在商業(yè)往來中，常常會(huì)聽到一個(gè)**術(shù)語“履約保函”，它常常是企業(yè)在簽訂合同時(shí)必須考慮的一環(huán)。那什么是履約保函？它為什么會(huì)成為許多合同中不可或缺的一部分？它**終會(huì)變成什么樣子？這些問題或許是許多企業(yè)心中長期以來的疑問。今天我們就來好好解讀一下這個(gè)商業(yè)世界中的常見“角色”。
履約保函，即Performance Bond，簡稱P.B.，是保證金的一種，也是銀行為客戶開出的一種信用證。它是由銀行或保險(xiǎn)公司為客戶向合同 ??方開具的一定金額的、擔(dān)?？蛻袈男泻贤s定義務(wù)的保函。換句話說，履約保函就是銀行或保險(xiǎn)公司向業(yè)主出具的、對(duì)業(yè)主的權(quán)益負(fù)責(zé)的書面擔(dān)保文件，以保證承包方能夠履行合同義務(wù)。
例如，建筑工程中，施工方需要向業(yè)主方開具履約保函，以保證工程按期完成、質(zhì)量合格。如果施工方不能履行合同，業(yè)主可以持履約保函向開證行申請(qǐng)支付一筆罰款或賠償金，以彌補(bǔ)自身損失。因此，履約保函對(duì)業(yè)主方來說，是相當(dāng)可靠的保障。
履約保函通?？梢苑譃閮深悾阂皇?strong>按合同金額一定比例開具的保函，二是固定金額的保函。前者以合同金額為基數(shù)，通常比例為10%~15%，保函金額**不超過合同金額；后者則是在合同中約定一個(gè)固定金額。這兩種履約保函都需要謹(jǐn)慎選擇開具機(jī)構(gòu)，因?yàn)殚_具機(jī)構(gòu)的信用級(jí)別直接關(guān)系到業(yè)主能否有效獲得補(bǔ)償。通常情況下，業(yè)主方會(huì)選擇開具行信用級(jí)別高于發(fā)包方的銀行作為開證行。
履約保函從出現(xiàn)到現(xiàn)在，經(jīng)歷了幾代演變。**初，履約保函更多的是以現(xiàn)金或金融機(jī)構(gòu)出具的保單形式出現(xiàn)，現(xiàn)金擔(dān)保顯然會(huì)給企業(yè)帶來大量財(cái)務(wù)壓力，而保單形式則需要企業(yè)到處奔波，不夠便利。隨著時(shí)代發(fā)展， especially in the era of globalization，商業(yè)活動(dòng)日益頻繁，履約保函也逐漸電子化，變得更簡便快捷。
電子履約保函（e-PBB）正是順應(yīng)了這一趨勢(shì)的產(chǎn)物。它以電子形式存在，由開證行將保函內(nèi)容以電子數(shù)據(jù)交換（EDI）方式發(fā)送給業(yè)主行，由業(yè)主方打印、存檔。這種方式可確保保函的真實(shí)性，也為企業(yè)節(jié)約了大量時(shí)間和精力。目前，電子履約保函是國際上通行的開具形式，也是**為便捷、安全的。
而隨著技術(shù)的進(jìn)一步發(fā)展，履約保函也迎來了新一波變革。區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，使得履約保函可以實(shí)現(xiàn)全流程電子化。區(qū)塊鏈履約保函將保函信息數(shù)字化，通過區(qū)塊鏈技術(shù)上鏈存證，保證了信息不可篡改、可追溯，也為企業(yè)帶來了更高效、更安全的體驗(yàn)。例如，中國建設(shè)銀行曾成功為中標(biāo)一個(gè)海外項(xiàng)目提供基于區(qū)塊鏈技術(shù)的履約保函，為企業(yè)開具了首單“區(qū)塊鏈+履約保函”。
那么，企業(yè)如何申請(qǐng)履約保函呢？通常有以下幾步：
企業(yè)與銀行簽訂開具保函的協(xié)議：企業(yè)需要與銀行簽訂相關(guān)協(xié)議，約定好開具保函的相關(guān)事項(xiàng)，包括保函金額、有效期、收費(fèi)等。
提供合同和相關(guān)商業(yè)文件：企業(yè)需向銀行提供已簽訂的合同，以及發(fā)包方要求提供的其他商業(yè)文件，以證明開具保函的必要性。
確定保函金額：通過對(duì)合同的條款和企業(yè)的信用情況綜合考慮，銀行會(huì)與企業(yè)確認(rèn)保函金額。
制定保函草案：銀行根據(jù)合同內(nèi)容和企業(yè)需求制定保函草案，企業(yè)確認(rèn)無誤后，銀行會(huì)將**終保函內(nèi)容發(fā)送給業(yè)主方。
支付手續(xù)費(fèi)：企業(yè)需要按約定支付保函手續(xù)費(fèi)。保函手續(xù)費(fèi)通常以年化為單位，按保函金額一定比例收取。
保函開具：完成上述步驟后，銀行會(huì)開具保函并送達(dá)企業(yè)，由企業(yè)進(jìn)一步送達(dá)業(yè)主。
需要注意的是，如果企業(yè)信用資質(zhì)良好，履約能力強(qiáng)，銀行通常會(huì)更加愿意開具保函。相反，如果企業(yè)信用資質(zhì)一般，則需要提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，例如提供相應(yīng)金額的存款或質(zhì)押。
企業(yè)A是一家建筑公司，中標(biāo)了一項(xiàng)海外工程項(xiàng)目。項(xiàng)目業(yè)主要求企業(yè)A在簽訂合同前提供履約保函，以保證企業(yè)A能夠履行合同。
企業(yè)A需要前往開證行辦理相關(guān)手續(xù)，包括簽訂開具保函協(xié)議、提供項(xiàng)目合同和相關(guān)商業(yè)文件、確定保函金額、支付手續(xù)費(fèi)等。在審核通過后，開證行會(huì)開出金額為合同金額12%的履約保函，送達(dá)企業(yè)A，由企業(yè)A在項(xiàng)目開工前送達(dá)業(yè)主。
整個(gè)過程中，企業(yè)A需要與業(yè)主、開證行之間密切溝通，確保各方的權(quán)益。如果企業(yè)A未能按時(shí)履行合同，業(yè)主可持履約保函向開證行申請(qǐng)理賠，開證行會(huì)在核實(shí)情況后，向業(yè)主支付相應(yīng)的賠償金。
履約保函作為企業(yè)參與商業(yè)合同的常見要求，已經(jīng)有了較完備的制度和便捷的方式。它有效保障了業(yè)主方的權(quán)益，也為企業(yè)帶來了信譽(yù)和便利。隨著技術(shù)的進(jìn)步，履約保函也不斷電子化、數(shù)字化，為企業(yè)帶來更高效、更安全的體驗(yàn)。企業(yè)只需謹(jǐn)慎選擇開具機(jī)構(gòu)，便可充分利用履約保函，為自己的商業(yè)旅程增添一份保障。
