工程履約保證金是工程項目中常見的一項制度安排，它不僅能夠為業(yè)主方提供一定程度的資金保障，也對承包方起到約束作用。那么，什么是工程履約保證金？有何法律規(guī)定？如何正確理解和適用工程履約保證金？我們不妨從以下幾個方面來詳細了解。
一、工程履約保證金的概念及作用
工程履約保證金（Performance Bond），是工程建設領(lǐng)域的一種經(jīng)濟擔保手段。它是指在工程承包過程中，為保證工程合同的履行，由承包方或其擔保方于簽訂合同后向發(fā)包方提供的、在承包方不能充分履約時用作補償?shù)?strong>保證金。
工程履約保證金的主要作用有：
保障業(yè)主方權(quán)益：在承包方出現(xiàn)違約或拖欠工程款等情況時，業(yè)主方可通過工程履約保證金獲得一定補償，減小經(jīng)濟損失。 約束承包方行為：工程履約保證金的設立會促使承包方認真履行合同，按時、按質(zhì)、按量完成工程任務，否則將面臨損失保證金的風險。 降低金融風險：通過工程履約保證金這一金融工具，可為工程項目提供一定程度的資金支持，降低金融風險，特別是對資金需求較大、周轉(zhuǎn)較慢的工程項目，具有較強的風險規(guī)避作用。二、工程履約保證金的法律規(guī)定
在我國，工程履約保證金適用多項法律法規(guī)，主要包括：《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》等。其中：
《中華人民共和國擔保法》對工程履約保證金作出**基本的規(guī)定。第2條規(guī)定：“本法所稱的擔保，是指當事人之間約定，一方有債務或者責任時，由第三人就該債務或者責任向債權(quán)人承擔保證責任的行為。” 第四章也對一般保證合同作了詳細規(guī)定，工程履約保證金即屬于一般保證合同的范疇。 《中華人民共和國合同法》中，雖然沒有直接使用“工程履約保證金”一詞，但第18條對合同履約保證金作了規(guī)定。它與工程履約保證金在性質(zhì)上接近，因此可參照適用。此外，合同法中關(guān)于違約責任的規(guī)定，也適用于工程履約保證金的使用。 《中華人民共和國建筑法》第24條、第25條對工程履約保證金有明確要求：“建筑工程發(fā)包人應當按照規(guī)定提供履約保證金，并監(jiān)督承包人使用?！ＷC金可以由發(fā)包人或承包人單獨提供，也可以由雙方共同提供?！薄敖ㄖこ坛邪藨敯垂こ毯贤s定使用履約保證金?！?此外，在工程履約保證金方面，還應當參考《**人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔保法>若干問題的解釋》、《建設工程施工合同糾紛案件審理指南》等司法解釋和規(guī)范性文件。
三、工程履約保證金的提供與規(guī)定
工程履約保證金的提供，通常應遵循以下步驟和規(guī)定：
步驟一：雙方協(xié)商確定
工程履約保證金的提供，應當由發(fā)包方與承包方在合同簽訂前進行協(xié)商，并達到一致。在合同中應當對保證金的數(shù)額、提供方式、提供時間、退還條件等內(nèi)容作出明確約定。
步驟二：確定保證金數(shù)額
工程履約保證金的數(shù)額通常根據(jù)工程合同額而定。在實踐中，保證金數(shù)額 often 與合同價款相掛鉤，一般為合同價款的2%～5%，具體比例應在合同中約定。需要注意的是，工程履約保證金數(shù)額不得超過發(fā)包人實際具備的履約能力。
步驟三：提供方式及時間
工程履約保證金可以由承包方或其擔保方提供，擔保方通常為金融機構(gòu)。保證金提供方式有現(xiàn)金保證和銀行擔保兩種。其中，銀行擔保又稱為“不可撤銷信用證”，是將保證金開立為銀行備用信用證形式，由銀行作為發(fā)包方的履約保證。
現(xiàn)金保證金應在合同簽訂后、工程開工前一定的時間段內(nèi)一次性繳納到位，銀行擔保則應在合同簽訂之日起一定期限內(nèi)出具完成。
步驟四：保證金的使用與退還
工程履約保證金一般在以下情況下使用：
承包方嚴重違約或解除合同，業(yè)主方可直接使用或要求擔保方支付保證金。嚴重違約情形通常包括：工程停工超過一定時限；工程造價發(fā)生重大變化，承包方無法繼續(xù)施工；承包方擅自改變工程設計要求等。 因不可抗力導致合同無法繼續(xù)履行時，可使用保證金。不可抗力通常指地震、洪水、戰(zhàn)爭等不可預見、不可避免并不能克服的客觀事件。保證金一般在以下情形下退還：
工程合同履行完畢，承包方完成工程任務，并經(jīng)過業(yè)主方驗收合格后全額退還。 因不可抗力導致合同無法繼續(xù)履行或變更時，由雙方協(xié)商同意后退還。四、工程履約保證金的風險與防范
雖然工程履約保證金能夠為工程項目提供一定保障，但其在實際操作中也會面臨一定風險。例如，一些惡意投標的企業(yè)為中標后，可能通過各種手段逃避提供保證金；或在提供保證金后，通過轉(zhuǎn)包、違法分包將工程項目轉(zhuǎn)手他人，自身退出工程，導致保證金無法有效使用。
為防范上述風險，可采取以下措施：
嚴格審核承包方資質(zhì)：業(yè)主方應在合同簽訂前對承包方進行嚴格審核，了解其資質(zhì)、過往業(yè)績、信用情況等，以確保其有能力履行合同，避免出現(xiàn)惡意逃避行為。 加強保證金管理：業(yè)主方應按時監(jiān)督、核查保證金的繳納情況，確保保證金到位。同時，在保證金使用上應謹慎、合理，并按合同約定進行。 建立履約評價機制：業(yè)主方可根據(jù)合同約定，定期對承包方的履約情況進行評價，將履約評價結(jié)果作為退還或繼續(xù)收取保證金的依據(jù)。 采用銀行擔保形式：相對于現(xiàn)金保證金，銀行擔保形式更安全、可控。業(yè)主方可選擇信用度高、有良好合作基礎的銀行作為擔保方，降低資金風險。 加強工程款支付管理：工程款的按時、按約定支付，能夠有效激勵承包方履約，也是對承包方履約行為的監(jiān)督。五、案例分析
在工程履約保證金方面，我們可以參考一起典型案例：
某建設工程項目中，業(yè)主方與承包方簽訂了工程施工合同，約定承包方應在簽訂合同時提供工程履約保證金，數(shù)額為合同價款的5%。但在工程進行一段時間后，承包方因資金周轉(zhuǎn)困難，無法繼續(xù)施工，并拖欠工程款，導致工程停工。
業(yè)主方為盡快恢復工程施工，經(jīng)與承包方協(xié)商后決定更換承包方，并使用原承包方提供的履約保證金支付新承包方的工程預付款。新的承包方在接洽后迅速開展施工，并如期完成工程。
在此案例中，業(yè)主方因原承包方嚴重違約，根據(jù)合同約定使用履約保證金進行處置，既保障了工程的繼續(xù)進行，也減小了自身的經(jīng)濟損失，體現(xiàn)了工程履約保證金的風險規(guī)避作用。
六、小結(jié)
工程履約保證金是工程項目中一項重要的制度安排，它能夠有效保障業(yè)主方權(quán)益，約束承包方履約行為。但同時，工程履約保證金也需要在法律法規(guī)的框架下正確適用，雙方應通過合同約定明確保證金的提供、使用等事項。此外，還應采取有效措施防范相關(guān)風險，確保工程履約保證金制度發(fā)揮應有作用。希望本文對工程履約保證金的理解和適用有所幫助。
