在國際貿(mào)易中，銀行保函是常見的付款和擔(dān)保工具。銀行保函是指由銀行應(yīng)客戶申請出具的、保證在符合約定條件下履行償付義務(wù)的書面承諾。然而，一些不法分子卻利用偽造的銀行保函進行詐騙，給國際貿(mào)易帶來了嚴(yán)重的風(fēng)險和危害。那么，什么是偽造銀行保函？它為何會構(gòu)成犯罪？又當(dāng)如何預(yù)防和應(yīng)對？我們將一一解讀。
首先，讓我們了解什么是偽造銀行保函。偽造銀行保函是指通過非法手段，偽造銀行名義出具的保函。這些保函通常由不法分子模仿銀行的格式和用語，并偽造銀行的印章，甚至仿造銀行員工的簽名，騙取交易對手的信任，以達到非法目的。
偽造銀行保函是一種嚴(yán)重的經(jīng)濟犯罪，它違反了多項法律法規(guī)，主要包括以下幾點：
違反《中華人民共和國刑法》：根據(jù)《刑法》第二百八十條規(guī)定，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章的，或者明知是偽造的印章而使用的，構(gòu)成偽造、使用偽造印章罪，可處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權(quán)利，并處罰金。此外，如果偽造保函的行為造成公私財產(chǎn)的重大損失，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，將處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。 違反《中華人民共和國商業(yè)銀行法》：根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條規(guī)定，偽造、變造、轉(zhuǎn)讓、出租金融機構(gòu)經(jīng)營許可證、金融機構(gòu)印章或者偽造、變造、使用虛假金融機構(gòu)名稱的，構(gòu)成非法金融機構(gòu)活動罪，可處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上五萬元以下罰金。 違反《中華人民共和國票據(jù)法》：根據(jù)《票據(jù)法》第七十一條規(guī)定，持偽造、變造的票據(jù)或者知道是偽造、變造的票據(jù)而使用的，構(gòu)成偽造、變造票據(jù)罪，可處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處票據(jù)金額千分之五以上千分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處票據(jù)金額千分之五以上千分之二十以下罰金。由上述法律法規(guī)可知，偽造銀行保函涉及多條刑事罪名，犯罪分子將面臨嚴(yán)厲的刑事處罰。
偽造銀行保函犯罪不僅觸犯法律，更對社會經(jīng)濟秩序和市場環(huán)境造成嚴(yán)重危害：
破壞金融秩序：不法分子通過偽造銀行保函，騙取交易對手的信任，從而獲得資金或貨物，給銀行及交易對手造成經(jīng)濟損失，破壞金融市場秩序和穩(wěn)定。 損害商業(yè)信譽：銀行保函是交易中重要的信用憑證，偽造銀行保函破壞了商業(yè)交易中應(yīng)遵循的誠信原則，損害了銀行的信譽和形象，也影響了正常商業(yè)活動的開展。 影響國際貿(mào)易：國際貿(mào)易中，銀行保函是重要的支付和擔(dān)保工具。偽造銀行保函的行為損害了我國正常的國際貿(mào)易活動，影響了我國企業(yè)在國際上的信譽和聲譽，不利于我國企業(yè)開展國際貿(mào)易。偽造銀行保函犯罪給社會和經(jīng)濟帶來嚴(yán)重危害，那么如何預(yù)防和應(yīng)對此類犯罪行為呢？
加強防范意識：在收到銀行保函后，應(yīng)提高警惕，仔細核實保函的真?zhèn)??？赏ㄟ^直接聯(lián)系保函所載銀行或其分支機構(gòu)，或通過銀行業(yè)協(xié)會等渠道進行核實。 謹(jǐn)慎選擇合作伙伴：在開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)充分調(diào)查和了解交易對手的信息和資信狀況，選擇信譽良好、有實力和口碑的合作伙伴，降低合作風(fēng)險。 注重合同管理：在簽訂合同時，應(yīng)詳細約定銀行保函的格式、內(nèi)容、送達方式等，并要求交易對手提供其他擔(dān)保措施，如信用證或保證金。 及時核實保函：在收到銀行保函后，應(yīng)及時聯(lián)系保函所載銀行進行核實，確認保函的真實性和有效性。如有疑問，可要求交易對手提供其他證明文件或直接與銀行溝通。 加強行業(yè)自律：銀行業(yè)協(xié)會等行業(yè)組織應(yīng)加強行業(yè)自律，建立健全銀行保函的核實和查詢機制，及時發(fā)布風(fēng)險提示，提醒會員單位和公眾防范風(fēng)險。 依法追究責(zé)任：在發(fā)現(xiàn)偽造銀行保函的情況后，應(yīng)及時向公安機關(guān)報案，并積極配合調(diào)查取證，依法追究不法分子的刑事責(zé)任，維護自身合法權(quán)益。某貿(mào)易公司在與國外公司開展貿(mào)易業(yè)務(wù)時，收到對方提供的銀行保函，聲稱由一家國內(nèi)銀行出具。貿(mào)易公司信以為真，便向國外公司發(fā)貨。然而，在國外公司收貨后，銀行卻表示從未出具過該保函，保函系偽造。貿(mào)易公司不僅沒有收到貨款，還遭受了巨大的經(jīng)濟損失。
在這個案例中，國外公司利用偽造的銀行保函，騙取了貿(mào)易公司的信任和貨物，導(dǎo)致貿(mào)易公司蒙受損失。偽造銀行保函的行為不僅觸犯了我國法律，更破壞了正常的國際貿(mào)易秩序。因此，在收到銀行保函后，貿(mào)易公司應(yīng)及時核實保函的真?zhèn)?，?jǐn)慎開展業(yè)務(wù)，避免上當(dāng)受騙。
總之，偽造銀行保函是一種嚴(yán)重的經(jīng)濟犯罪，它破壞了金融秩序和商業(yè)信譽，危害了國際貿(mào)易的健康發(fā)展。防范和應(yīng)對偽造銀行保函，需要加強防范意識、謹(jǐn)慎選擇合作伙伴、注重合同管理和及時核實保函等措施。同時，行業(yè)組織應(yīng)加強自律，建立健全銀行保函的核實機制。只有提高警惕，依法追究責(zé)任，才能有效打擊此類犯罪行為，維護正常的經(jīng)濟秩序和市場環(huán)境。
