在工程建設(shè)領(lǐng)域，工程履約保函是確保工程項(xiàng)目順利進(jìn)行的重要金融工具。然而，近年來，一些不法分子利用工程履約保函，進(jìn)行詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也擾亂了正常的金融秩序。因此，了解工程履約保函詐騙的手段和特點(diǎn)，加強(qiáng)防范意識(shí)，成為當(dāng)前一項(xiàng)重要而緊迫的任務(wù)。
在解釋工程履約保函詐騙之前，有必要先了解什么是工程履約保函。
工程履約保函，是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承包商（申請(qǐng)人）的要求，向工程項(xiàng)目發(fā)包方（受益人）出具的書面擔(dān)保，保證承包商按照合同約定履行工程建設(shè)義務(wù)。如果承包商未能履約，發(fā)包方可以要求金融機(jī)構(gòu)按照保函約定支付一定的金額，以彌補(bǔ)損失。
工程履約保函是金融機(jī)構(gòu)的一種信用擔(dān)保工具，它可以幫助承包商獲得工程項(xiàng)目的機(jī)會(huì)，同時(shí)為發(fā)包方提供一份履約保障。
工程履約保函詐騙通常是指以非法占有為目的，通過虛構(gòu)工程項(xiàng)目、偽造合同文件、騙取工程履約保函，并通過轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或折扣等方式套取資金的違法犯罪行為。
那么，不法分子通常會(huì)使用哪些手段進(jìn)行工程履約保函詐騙呢？
虛構(gòu)工程項(xiàng)目：不法分子虛構(gòu)工程項(xiàng)目，偽造虛假的招標(biāo)文件、中標(biāo)通知書等材料，并尋找合作公司或個(gè)人作為項(xiàng)目發(fā)包方，向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)工程履約保函。
偽造合同文件：不法分子與真實(shí)的工程項(xiàng)目發(fā)包方簽訂虛假合同，或偽造發(fā)包方的印章、簽名，制作虛假的合同文件，以騙取金融機(jī)構(gòu)出具工程履約保函。
騙取保函后套取資金：不法分子獲得工程履約保函后，可以通過轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或折扣等方式套取資金。他們可能尋找其他公司或個(gè)人，謊稱需要資金周轉(zhuǎn)，以遠(yuǎn)低于保函金額的價(jià)格轉(zhuǎn)讓保函；或者將保函作為質(zhì)押物向金融機(jī)構(gòu)貸款；還可能與地下錢莊等非法機(jī)構(gòu)合作，以折扣的方式套取現(xiàn)金。
工程履約保函詐騙給企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)帶來了嚴(yán)重的危害。
企業(yè)損失：企業(yè)可能因?yàn)橄嘈盘摷俚墓こ添?xiàng)目，投入大量人力和物力，**終卻無(wú)法獲得回報(bào)，造成經(jīng)濟(jì)損失。
金融風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)作為保函的出具方，在不法分子騙取保函后，可能面臨巨額賠付，影響金融穩(wěn)定和信貸秩序。
社會(huì)影響：工程履約保函詐騙擾亂了正常的金融秩序，破壞了社會(huì)誠(chéng)信體系，影響了工程建設(shè)領(lǐng)域的健康發(fā)展。
那么，如何防范工程履約保函詐騙呢？
加強(qiáng)審核：金融機(jī)構(gòu)在出具工程履約保函前，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目真實(shí)性、合同文件真實(shí)性、申請(qǐng)人資質(zhì)和信用狀況的審核。必要時(shí)，可以前往工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行核實(shí)，或要求提供更多的證明文件。
建立信息共享機(jī)制：行業(yè)協(xié)會(huì)、監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)等建立信息共享機(jī)制，及時(shí)共享工程項(xiàng)目、企業(yè)信用等信息，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。
提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：企業(yè)在獲得工程項(xiàng)目或簽訂合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，仔細(xì)核實(shí)對(duì)方信息，謹(jǐn)慎提供重要文件，避免成為不法分子的詐騙工具。
加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳：加強(qiáng)對(duì)工程履約保函知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī)的宣傳，提高企業(yè)和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，同時(shí)加大對(duì)違法犯罪行為的打擊力度，形成震懾效應(yīng)。
某工程公司負(fù)責(zé)人王某，在朋友的介紹下認(rèn)識(shí)了李某。李某聲稱自己有關(guān)系可以幫助王某獲得一個(gè)大型工程項(xiàng)目，但需要王某提供工程履約保函。王某信以為真，在沒有核實(shí)項(xiàng)目真實(shí)性的情況下，向銀行申請(qǐng)了工程履約保函。獲得保函后，李某以需要資金周轉(zhuǎn)為由，將保函以遠(yuǎn)低于保函金額的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給另一家公司。該公司在收到保函后，向銀行質(zhì)押保函申請(qǐng)貸款。銀行在審核時(shí)發(fā)現(xiàn)，該工程項(xiàng)目是虛假的，立即停止了貸款流程，并通知王某。王某這才意識(shí)到自己被騙，向警方報(bào)案。
在這個(gè)案例中，李某虛構(gòu)工程項(xiàng)目，騙取王某的工程履約保函，并通過轉(zhuǎn)讓保函套取資金，**終造成王某和銀行的經(jīng)濟(jì)損失。這個(gè)騙局精心策劃，利用了王某貪圖工程項(xiàng)目的心理，同時(shí)利用了銀行對(duì)項(xiàng)目真實(shí)性的審核漏洞。因此，企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)該提高警惕，加強(qiáng)審核，避免成為騙局的受害者。
工程履約保函詐騙是一種嚴(yán)重影響企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的違法犯罪行為，需要全社會(huì)的共同關(guān)注和防范。通過加強(qiáng)審核、提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、建立信息共享機(jī)制等措施，我們可以共同筑牢防范工程履約保函詐騙的防線，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，保障企業(yè)和社會(huì)的合法權(quán)益。
