在國際貿(mào)易中，保證函是一種常見的支付方式。保證函一般由銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具，保證在買賣合同中，一旦出現(xiàn)一方無法履約的情況，由出具保證函的一方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，從而保障收信人的利益。保證函主要分為兩種：履約保函和銀行保函。那這兩種保函有什么區(qū)別呢？今天我們就來詳細(xì)解讀一下。
履約保函，是指由銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的，保證合同一方（申請人）如未能按合同約定履行義務(wù)，銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)將按照約定條件向合同另一方（受益人）支付一定金額的擔(dān)保函。
而銀行保函，則是銀行應(yīng)客戶申請，根據(jù)客戶的委托，以書面形式向客戶的交易對象承諾，客戶不履行合同或履行合同不符合約定條件時(shí)，銀行將按照事先約定的內(nèi)容，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
雖然履約保函和銀行保函在概念上有些相似，但二者之間存在著明顯的區(qū)別。
適用范圍不同：履約保函適用于各種類型的合同，如買賣合同、租賃合同、建設(shè)工程合同等，保證合同雙方的任何一方履行合同義務(wù)。而銀行保函通常適用于國際貿(mào)易領(lǐng)域，主要擔(dān)保買方支付貨款或賣方按時(shí)交貨。
出函方不同：履約保函可由銀行或擔(dān)保公司出具，而銀行保函只能由銀行出具。
擔(dān)保范圍不同：履約保函的擔(dān)保范圍較廣，不僅包括合同中規(guī)定的金錢給付義務(wù)，還包括其他各種類型的履約義務(wù)，如交付貨物、提供服務(wù)等。銀行保函的擔(dān)保范圍相對較窄，通常僅限于金錢給付義務(wù)，如買方支付貨款、賣方退還預(yù)付款等。
擔(dān)保責(zé)任不同：履約保函的擔(dān)保責(zé)任一般以合同約定的金額為限，銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保范圍內(nèi)對收信人負(fù)有直接付款責(zé)任。銀行保函的擔(dān)保責(zé)任則取決于買賣合同的履行情況，銀行僅在買方或賣方未能履行合同義務(wù)時(shí)才承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
時(shí)效不同：履約保函的時(shí)效一般較短，通常在一年以內(nèi)。銀行保函的時(shí)效則可以較長，一般在兩年以上。
獨(dú)立性不同：履約保函具有較強(qiáng)的獨(dú)立性，銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)在收信人提出合規(guī)要求時(shí)，應(yīng)及時(shí)履行付款義務(wù)，不得以申請人沒有履行合同義務(wù)為由拒絕付款。銀行保函的獨(dú)立性相對較弱，銀行在出函時(shí)通常會(huì)要求申請人提供反擔(dān)保，以保證銀行在履行擔(dān)保責(zé)任后能夠及時(shí)獲得賠償。
那在實(shí)際業(yè)務(wù)中，我們該如何選擇適用哪種保函呢？
一般來說，如果交易雙方對于彼此的履約能力沒有太大疑慮，或者交易金額較小，可以選擇使用履約保函。履約保函的優(yōu)勢在于出函流程相對簡單，時(shí)效快，而且擔(dān)保范圍廣，可以保障收信人各種權(quán)益。
如果交易金額較大，或者交易雙方對于彼此的履約能力存有疑慮，則建議使用銀行保函。銀行保函由銀行出具，銀行的信譽(yù)度高，可以有效降低交易風(fēng)險(xiǎn)。而且銀行保函的擔(dān)保責(zé)任與買賣合同掛鉤，只有在一方無法履約時(shí)銀行才承擔(dān)責(zé)任，因此可以一定程度上避免道德風(fēng)險(xiǎn)。
此外，在選擇保函類型時(shí)，也需要考慮交易對象的接受程度。如果交易對象對履約保函接受度較高，則可以選擇履約保函；如果交易對象更傾向于銀行保函，則可以選擇銀行保函。
履約保函和銀行保函是國際貿(mào)易中常見的兩種保證函，二者各有優(yōu)勢，適用于不同的交易場景。選擇合適的保函類型，可以有效保障交易安全，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，建議根據(jù)交易金額、交易對象、交易風(fēng)險(xiǎn)等因素綜合考慮，選擇**適合自己的保函類型。
