在國際貿(mào)易中，見索即付履約保函是一種常見的付款方式保障手段。見索即付履約保函，即一筆見索即付的保證金，由開立保函的銀行或金融機構(gòu)做擔(dān)保，確保交易中一方（申請人）能夠履行合同義務(wù)。當(dāng)申請人未能履行合同時，受益人可以向銀行或金融機構(gòu)索賠，而無須考慮申請人的任何異議。
見索即付履約保函保證金，是見索即付履約保函的關(guān)鍵所在，也是銀行或金融機構(gòu)擔(dān)保背后的經(jīng)濟基礎(chǔ)。那么，見索即付履約保函保證金到底是什么? 它有什么特點和作用? 又暗藏著哪些風(fēng)險呢? 下面將為您一一解讀。
見索即付履約保函保證金，是指開立見索即付履約保函的申請人或其代理人，按照銀行或金融機構(gòu)的要求，在開立保函前或開立保函的同時，向銀行或金融機構(gòu)提供的，用于擔(dān)保保函項下見索即付義務(wù)的保證金。
見索即付履約保函保證金，是見索即付履約保函的重要組成部分，也是銀行或金融機構(gòu)履行擔(dān)保責(zé)任的經(jīng)濟基礎(chǔ)。見索即付履約保函保證金一般以現(xiàn)金形式存在，也可以是銀行保函、定期存單等銀行認(rèn)可的有價證券。
見索即付履約保函保證金有其自身特點：
見索即付：見索即付履約保函是銀行或金融機構(gòu)見索即付的保證，而見索即付履約保函保證金則是銀行或金融機構(gòu)見索即付的經(jīng)濟基礎(chǔ)。當(dāng)受益人依照保函規(guī)定向銀行或金融機構(gòu)提出付款請求時，銀行或金融機構(gòu)在核對受益人提供的文件符合保函規(guī)定后，應(yīng)立即向受益人付款，而無須考慮申請人的任何異議。
獨立于合同之外：見索即付履約保函及保證金一般獨立于主合同之外，不受主合同無效、被撤銷、被解除等情況的影響。除非保函中另有約定，否則銀行或金融機構(gòu)對保函及保證金項下的責(zé)任不會因主合同的任何變化而改變。
不可撤銷：見索即付履約保函及保證金一般不可撤銷。銀行或金融機構(gòu)開立保函后，申請人不得在未取得受益人同意的情況下要求銀行或金融機構(gòu)撤銷保函。
見索即付履約保函保證金，對申請人、受益人和銀行或金融機構(gòu)三方來說，都有著重要的作用：
對申請人的作用：申請人提供見索即付履約保函保證金，可以向交易對手展示其履行合同義務(wù)的能力和誠意，增強交易對手的信心，從而有利于申請人獲得交易機會，擴大業(yè)務(wù)規(guī)模。
對受益人的作用：見索即付履約保函保證金為受益人提供了有力的保障。當(dāng)申請人未能履行合同時，受益人可以向銀行或金融機構(gòu)索賠，而無須考慮申請人的任何異議，從而降低了交易風(fēng)險，保障了自身權(quán)益。
對銀行或金融機構(gòu)的作用：見索即付履約保函保證金是銀行或金融機構(gòu)履行擔(dān)保責(zé)任的經(jīng)濟基礎(chǔ)。當(dāng)申請人未能履行合同時，銀行或金融機構(gòu)可以動用保證金向受益人付款，從而降低自身風(fēng)險。同時，見索即付履約保函業(yè)務(wù)一般手續(xù)費較高，也為銀行或金融機構(gòu)帶來了可觀的收益。
見索即付履約保函保證金，對申請人來說，也存在著一定的風(fēng)險：
經(jīng)濟損失風(fēng)險：見索即付履約保函保證金一般以現(xiàn)金形式存在，申請人提供保證金后，在保函有效期內(nèi)將無法使用這筆資金，從而失去了一定的投資和收益機會。同時，如果申請人未能履行合同，銀行或金融機構(gòu)將動用保證金向受益人付款，申請人將蒙受經(jīng)濟損失。
法律風(fēng)險：見索即付履約保函及保證金一般獨立于主合同之外，不受主合同無效、被撤銷、被解除等情況的影響。如果申請人認(rèn)為受益人不應(yīng)當(dāng)獲付保函項下款項，而要求銀行或金融機構(gòu)拒絕付款，申請人可能面臨銀行或金融機構(gòu)獨立付款后向其追索的風(fēng)險。
選擇銀行或金融機構(gòu)的風(fēng)險：見索即付履約保函及保證金業(yè)務(wù)對銀行或金融機構(gòu)的資信要求較高，申請人應(yīng)選擇資信狀況較好的銀行或金融機構(gòu)。如果銀行或金融機構(gòu)出現(xiàn)資信狀況惡化或破產(chǎn)等情況，申請人可能面臨無法開立保函或保函無效的風(fēng)險。
某貿(mào)易公司向境外采購設(shè)備，合同金額1000萬元人民幣。合同約定以見索即付履約保函方式付款，并要求貿(mào)易公司提供見索即付履約保函保證金。貿(mào)易公司向銀行提供了100萬元人民幣的見索即付履約保函保證金后，銀行開立了見索即付履約保函。
隨后，貿(mào)易公司如期履約，境外設(shè)備供應(yīng)商也按時發(fā)貨。然而，在運輸途中，由于不可抗力因素，設(shè)備發(fā)生損毀。設(shè)備供應(yīng)商向銀行提交了符合保函規(guī)定的付款文件，銀行依照保函約定向設(shè)備供應(yīng)商付款1000萬元人民幣。
貿(mào)易公司認(rèn)為，設(shè)備毀損屬于不可抗力，設(shè)備供應(yīng)商不應(yīng)獲得合同款項，遂要求銀行拒絕向設(shè)備供應(yīng)商付款。銀行則認(rèn)為，見索即付履約保函及保證金獨立于主合同之外，銀行已依照保函約定向設(shè)備供應(yīng)商付款，銀行不承擔(dān)責(zé)任。貿(mào)易公司只能向設(shè)備供應(yīng)商追索。
**終，貿(mào)易公司不僅蒙受了設(shè)備損毀的經(jīng)濟損失，還損失了100萬元人民幣的見索即付履約保函保證金，并可能面臨設(shè)備供應(yīng)商就合同款項1000萬元人民幣的追索。
謹(jǐn)慎選擇交易對手：見索即付履約保函及保證金業(yè)務(wù)對申請人來說存在一定風(fēng)險，申請人應(yīng)謹(jǐn)慎選擇交易對手，充分了解交易對手的資信狀況和履約能力，降低交易風(fēng)險。
充分了解業(yè)務(wù)特點：見索即付履約保函及保證金業(yè)務(wù)有其自身特點，申請人應(yīng)充分了解其見索即付、獨立于合同之外、不可撤銷等特點，避免因不了解業(yè)務(wù)規(guī)則而蒙受損失。
選擇資信良好銀行：見索即付履約保函及保證金業(yè)務(wù)對銀行或金融機構(gòu)的資信要求較高，申請人應(yīng)選擇資信狀況較好的銀行或金融機構(gòu)，降低銀行或金融機構(gòu)資信惡化的風(fēng)險。
完善合同條款：申請人應(yīng)在合同中約定明確的付款條件和付款文件，避免因文件不符而導(dǎo)致銀行或金融機構(gòu)錯誤付款。同時，申請人也可以嘗試在合同中約定見索即付履約保函及保證金的退還條件，以**限度保障自身權(quán)益。
見索即付履約保函保證金，是見索即付履約保函的重要組成部分，對申請人、受益人和銀行或金融機構(gòu)三方來說，都有著重要的作用。申請人提供見索即付履約保函保證金，可以向交易對手展示履約能力和誠意，增強交易對手信心; 對受益人來說，見索即付履約保函保證金提供了有力的保障，降低了交易風(fēng)險; 對銀行或金融機構(gòu)來說，見索即付履約保函保證金是履行擔(dān)保責(zé)任的經(jīng)濟基礎(chǔ)，也有利于其降低風(fēng)險，獲得收益。
然而，見索即付履約保函保證金對申請人來說也存在一定風(fēng)險，包括經(jīng)濟損失風(fēng)險、法律風(fēng)險和選擇銀行或金融機構(gòu)的風(fēng)險等。因此，申請人在開展見索即付履約保函及保證金業(yè)務(wù)時，應(yīng)謹(jǐn)慎選擇交易對手，充分了解業(yè)務(wù)特點，選擇資信良好銀行，并完善合同條款，**限度保障自身權(quán)益。
