履約保函：保證你的承諾

在商業(yè)活動中，尤其是在簽訂合同、開展合作時， often 我們需要向?qū)Ψ教峁┮恍┍Ｕ?，以示誠意并減輕對方的顧慮。其中一種方式就是通過銀行或保險公司出具履約保函。它像是一份保險單，為你的承諾提供背書，讓合作伙伴安心。但與一般保險不同，履約保函需要繳納一定的費用嗎？它有什么特點？出具履約保函前又該注意哪些事項？

履約保函是什么

首先，讓我們來了解什么是履約保函。

履約保函，Performance Bond，簡稱PB，是一種信用證的種類，也是銀行為客戶提供的一種貿(mào)易融資方式。它是由銀行或保險公司出具的、保證客戶（申請人）或第三方履行一定合同義務的書面擔保。

它通常適用于工程項目、進出口貿(mào)易、招標等 scenario，為合同的順利履行提供保障。如果合同約定一方（甲方）未能履約，則另一方（乙方）可以持履約保函向開證行申請獲得相應的補償，通常為實際損失或合同價款的一定比例。

例如，建筑工程中，甲方為業(yè)主，乙方為施工方，雙方簽訂了工程承包合同。若業(yè)主擔心施工方無法按期交付、或交付的工程質(zhì)量不合格，即可要求施工方提供履約保函。如果確實發(fā)生履約問題，業(yè)主可通過履約保函獲得一定賠償，減少自身損失。

履約保函有哪些類型

履約保函根據(jù)申請主體不同，可將履約保函分為兩種：

**種：申請人為工程承包商（即合同的實際履約方）的履約保函。通常適用于工程建設領(lǐng)域，工程承包商向業(yè)主或發(fā)包方提供履約擔保。

第二種：申請人為合同的實際受益人（非履約方）的履約保函。例如，在招標過程中，為表明誠信、保證中標后履行合同，投標人可能需要提供履約保函。

此外，履約保函還可以根據(jù)用途不同分為幾種：

履約保函繳納費用說明

履約保函需要繳納費用。 這筆費用通常包括兩部分：

履約保函手續(xù)費：由開具履約保函的銀行或保險公司收取，是根據(jù)保函的金額、期限和風險程度計算的。例如，如果保函金額為100萬元、期限為一年，手續(xù)費一般在保函金額的1%~3%之間。

開證行傭金：即銀行為出具履約保函而收取的傭金，一般為保函金額的0.5%~1%，由申請人支付。

需要說明的是，由于履約保函涉及到銀行或保險公司的信用擔保，因此開證行的綜合金融實力、信用等級等因素會影響保函的手續(xù)費和傭金。此外，不同*和地區(qū)的收費標準也可能不同。

如何申請履約保函

了解了履約保函及其費用后，我們來學習如何申請它。

通常，申請履約保函需要準備以下材料：

申請材料：包括申請表、合同文本、商業(yè)發(fā)票等，需要提供詳細、真實的項目信息。

財務資料：申請人的財務報表、審計報告等，反映企業(yè)的資信情況。

擔保材料：需要提供一定額度的質(zhì)押物或第三方連帶責任保證，作為銀行或保險公司可能的損失補償。

其他材料：根據(jù)具體情況，可能需要提供項目可行性研究報告、工程預決算或政府批準文件等。

通過以上材料的審核后，銀行或保險公司會出具相應的履約保函。需要注意的是，對于一些資質(zhì)良好、經(jīng)營穩(wěn)定的企業(yè)，可能不需要提供第三方擔保，但需要有良好的銀行信用記錄和足夠的現(xiàn)金流。

風險提示與案例分析

雖然履約保函為合同的履行提供了一定保障，但它也不能完全杜絕風險。在實際使用中，仍需謹慎操作。

例如，在某工程項目中，因業(yè)主方未按合同約定支付工程款，導致施工方無法繼續(xù)施工，從而發(fā)生違約情況。但當施工方持履約保函索賠時，卻發(fā)現(xiàn)業(yè)主方已經(jīng)資不抵債，無法獲得相應賠償。因此，在申請履約保函時，不僅要關(guān)注開證行的信用，也應注意對方企業(yè)的信用情況。

另外，還需注意履約保函的有效期。通常，履約保函的有效期與合同期限相匹配，但**長不得超過一年。在合同履行期限延長的情況下，需要辦理保函的展期手續(xù)。若因故未辦理展期，而合同繼續(xù)履行，則保函可能無法提供有效擔保。

結(jié)語

履約保函作為一種貿(mào)易融資工具，為商業(yè)合同的履行提供有效擔保，降低了企業(yè)之間的合作風險。它雖然需要繳納一定費用，但與傳統(tǒng)現(xiàn)金保證金相比，具有更低的資金占用、更靈活的操作等優(yōu)勢。企業(yè)可根據(jù)自身情況，合理利用履約保函，為商業(yè)活動增添一份保障。