在商業(yè)活動(dòng)中，尤其是涉及大型項(xiàng)目時(shí)，履約保函往往是不可或缺的。它為雙方帶來了資金安全與合同保障。那履約保函的額度通常在什么范圍內(nèi)？它與項(xiàng)目金額有何關(guān)系？又該如何申請才能獲得銀行的批準(zhǔn)？我們將為您詳解這些問題。
履約保函 是一種信用證的種類，是銀行或金融機(jī)構(gòu)根據(jù)申請人（甲方）的申請，開給受益人（乙方）的、擔(dān)保甲方履行一定合同義務(wù)的書面承諾。它可以為企業(yè)間的大額交易提供擔(dān)保，確保乙方在甲方違約時(shí)能獲得相應(yīng)的賠償。 common_question
例如，甲公司與乙公司簽署了一筆大型設(shè)備采購合同，合同金額為1000萬元。乙公司為了確保自己的資金安全，可以要求甲公司提供一份履約保函。如果甲公司未能按時(shí)交付設(shè)備或違反了合同中的其他約定，乙公司可憑履約保函向銀行索賠。
履約保函的額度通常根據(jù)所擔(dān)保的合同金額而定。 額度一般在幾百萬元到幾千萬元之間，甚至更高。以國內(nèi)某銀行為例，其履約保函的額度通常不低于50萬元，**可申請金額為合同金額的40%，但一般不超過1000萬元。當(dāng)然，具體額度還與申請企業(yè)的信用等級、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等因素密切相關(guān)。
以某工程項(xiàng)目為例，項(xiàng)目總金額為人民幣 8 億元。根據(jù)國際通行的做法，履約保函額度通常為合同金額的 10%，即 8000 萬元。如果承包方為知名企業(yè)，銀行可根據(jù)企業(yè)信用情況適當(dāng)提高保函額度，但一般不會(huì)超過合同金額的 20%。
申請履約保函需要準(zhǔn)備的材料
申請人和受益人的商業(yè)合同，以及與合同相關(guān)的其他法律文件；
申請人的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等企業(yè)資質(zhì)證明；
申請人的開戶許可證；
申請人的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等財(cái)務(wù)資料；
申請人的銀行流水賬單；
申請人的擔(dān)保計(jì)劃書，包括還款來源及還款計(jì)劃；
受益人對申請人出具的接受函；
其他銀行要求提供的材料。
申請流程
雙方簽署合同：申請人和受益人首先需要簽署好合同，明確約定雙方的權(quán)利和義務(wù)。
申請人向銀行提交材料：申請人向開具履約保函的銀行提供上述所列材料，并詳細(xì)說明申請理由。
銀行審核：銀行會(huì)對申請企業(yè)的信用情況、合同內(nèi)容等進(jìn)行全面審核。審核通過后，銀行會(huì)與申請企業(yè)簽訂保函協(xié)議，約定相關(guān)事項(xiàng)。
履約保函開立：銀行開具履約保函并送達(dá)申請人，由申請人轉(zhuǎn)交受益人。
需要注意的是，一些銀行可能還需要實(shí)地考察申請企業(yè)的經(jīng)營情況、生產(chǎn)能力等因素。此外，一些有海外業(yè)務(wù)的企業(yè)可能需要申請不可撤銷的履約保函，其申請流程和所需材料與國內(nèi)履約保函略有不同，企業(yè)可向開戶行咨詢具體要求。
履約保函的費(fèi)用一般包括保函費(fèi)和承諾費(fèi)。保函費(fèi)通常根據(jù)保函額度和期限收取，以年率為基準(zhǔn)，費(fèi)率在0.5%-3%之間。以上一例述工程項(xiàng)目為例，其保函額度為8000萬元，若保函期限為兩年，則兩年保函費(fèi)用約為16萬元到48萬元之間。
承諾費(fèi)則是銀行為承擔(dān)承發(fā)保函的承諾而收取的費(fèi)用，通常在保函額度的0.1%-0.5%之間。以該工程項(xiàng)目為例，承諾費(fèi)為80萬元到400萬元之間。
需要說明的是，銀行對申請履約保函的企業(yè)會(huì)進(jìn)行嚴(yán)格的信用審核，因此，企業(yè)信用越高、經(jīng)營情況越穩(wěn)健，所收取的費(fèi)用越低。此外，不同銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可能有所差異，企業(yè)可根據(jù)自身情況選擇合適的銀行進(jìn)行申請。
履約保函是企業(yè)經(jīng)營中一項(xiàng)重要的金融工具，它能為企業(yè)帶來許多好處，但同時(shí)也有潛在風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎使用履約保函，合理預(yù)估資金需求，避免因?yàn)E用而導(dǎo)致資金緊張。此外，履約保函并非所有情況都能解決，企業(yè)還應(yīng)充分考慮受益人的信用風(fēng)險(xiǎn)、合同可行性等因素。
在開具履約保函之前，開戶行也會(huì)對企業(yè)進(jìn)行全面審核，確保企業(yè)充分了解所涉風(fēng)險(xiǎn)、合同可行且合法，并確保履約保函開具后不會(huì)被濫用。
實(shí)際案例中，履約保函的額度、收費(fèi)等與企業(yè)情況密切相關(guān)。
例如，某科技公司與國外合作方簽署了一項(xiàng)技術(shù)合作合同，合同金額為500萬美元。由于是國際貿(mào)易，銀行為企業(yè)開具了不可撤銷的履約保函，額度為合同金額的10%，即50萬美元。由于企業(yè)信用良好，銀行的保函費(fèi)每年僅收取0.5%，承諾費(fèi)為額度的0.3%。
又如，某建筑企業(yè)承接了某市地鐵建設(shè)工程，合同金額為1.2億元。該銀行根據(jù)企業(yè)的資質(zhì)、合同內(nèi)容等因素，開具了額度為合同金額20%的履約保函，即2400萬元。但該企業(yè)信用等級一般，故而銀行的保函費(fèi)為年費(fèi)率2%，承諾費(fèi)為額度的0.5%。
履約保函是商業(yè)活動(dòng)中一種有效的融資擔(dān)保方式，它為企業(yè)間的大額交易提供資金安全網(wǎng)。企業(yè)可根據(jù)自身情況、合同需求合理申請履約保函，確保資金運(yùn)營更加有保障。銀行作為第三方機(jī)構(gòu)，也能為企業(yè)間交易帶來合同執(zhí)行力的保障。
