在商業(yè)活動中，為了確保合同的順利履行，降低交易風險，收取履約保證金是一種常見的做法。履約保證金，顧名思義，是保障合同各方能夠按照約定完成各自義務的一種經濟擔保。那么，收取履約保證金的政策依據是什么？本文將深入探討這一問題，幫助讀者了解履約保證金背后的法律邏輯，以及在實際操作中需要注意的關鍵點。
首先，我們需要明確履約保證金的概念。履約保證金是指合同一方為了保證合同的順利履行，按照合同約定向另一方支付的一定數額的資金，作為履行合同義務的擔保。 當合同義務得到適當履行后，保證金應當退還。
履約保證金的主要作用在于：
保障合同履行： 這是**核心的作用。通過收取保證金，可以增強違約方的責任意識，促使其認真履行合同。 降低交易風險： 對于交易中的弱勢一方，收取保證金可以有效降低因對方違約而造成的損失。 提供違約救濟： 一旦發(fā)生違約行為，保證金可以用于彌補守約方的損失，減少糾紛處理的成本。收取履約保證金并非毫無依據，它受到我國法律法規(guī)的保護和規(guī)范。以下是一些主要的法律依據：
《中華人民共和國民法典》擔保制度
《民法典》中關于擔保的規(guī)定，為收取履約保證金提供了基本的法律框架。雖然民法典中沒有直接提及“履約保證金”這一術語，但其本質上屬于一種_金錢擔保_。 具體體現： 《民法典》第三百八十八條規(guī)定：“設立擔保物權，應當依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔保合同。擔保合同是主債權債務合同的從合同。主債權債務合同無效，擔保合同無效，但是法律另有規(guī)定的除外?！边@說明擔保合同的有效性依賴于主合同（如買賣合同、工程合同等）的有效性。履約保證金合同作為擔保合同，也受到此條約束。《中華人民共和國招標投標法》
在工程建設、政府采購等領域，招標投標法明確規(guī)定了可以收取投標保證金和履約保證金。 具體體現： 《招標投標法》第四十六條規(guī)定：“招標人和中標人應當自中標通知書發(fā)出之日起三十日內，按照招標文件和中標人的投標文件訂立書面合同。招標人和中標人不得再行訂立背離合同實質性內容的其他協(xié)議。招標文件要求中標人提交履約保證金的，中標人應當提交?！?《政府采購法》
政府采購領域也允許收取履約保證金，以確保供應商按照合同約定提供合格的產品或服務。 具體體現： 《政府采購法實施條例》第七十二條規(guī)定：“采購人、采購代理機構不得向供應商收取或者變相收取保證金。”需要注意的是，這里禁止的是向供應商收取投標保證金之外的其他保證金，并不禁止收取履約保證金，這在實際操作中需要仔細區(qū)分。合同法的基本原則
合同自由原則允許當事人在不違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的前提下，自由約定合同條款，包括是否收取履約保證金以及保證金的數額、支付方式、退還條件等。 具體體現： 只要合同內容不違反法律法規(guī)的禁止性規(guī)定，且是雙方真實意愿的表達，法院通常會支持合同的效力，包括關于履約保證金的約定。理解了法律依據，接下來看看如何在實際操作中規(guī)范收取履約保證金：
明確約定于合同： 這是**關鍵的一步。一定要在合同中明確約定是否收取履約保證金，以及保證金的金額、支付方式、退還條件和違約責任。措辭要清晰準確，避免產生歧義。
示例： “乙方（供應商）應在本合同簽訂后5個工作日內向甲方（采購方）支付合同總價款的5%作為履約保證金。若乙方能按期、按質完成本合同約定的各項義務，甲方應在驗收合格后10個工作日內無息退還履約保證金。若乙方未能履行合同義務，甲方有權沒收履約保證金作為違約金?！?合理確定保證金數額： 保證金的數額應與合同標的額和履約風險相匹配。過高的保證金可能會被認定為不合理，反而影響合同的效力。通常，保證金的比例在合同標的額的5%-20%之間較為常見，具體情況需要具體分析。
案例分析： 某工程合同約定履約保證金為合同總價款的50%，后因承包商違約，發(fā)包方要求沒收全部保證金。法院審理后認為，50%的比例過高，明顯超過了實際損失，**終判決發(fā)包方只能沒收部分保證金，以彌補其實際損失。規(guī)范保證金的支付與管理： 建議采用銀行轉賬等方式支付保證金，保留好支付憑證。對于收取的保證金，應妥善管理，確保安全，避免挪用。
明確保證金的退還條件與程序： 合同中應明確約定保證金的退還條件，如完成合同約定的全部義務、驗收合格等。退還程序也應明確，例如，提交退還申請、甲方審核、財務部門辦理等。
示例： “乙方在完成所有合同義務并通過甲方驗收后，應向甲方提交書面退還保證金申請。甲方在收到申請后5個工作日內完成審核，審核通過后通知財務部門辦理退還手續(xù)。財務部門應在3個工作日內將保證金無息退還至乙方指定賬戶?！?充分考慮行業(yè)特殊性： 不同的行業(yè)，對于履約保證金的收取方式和標準可能存在差異。例如，建筑工程領域通常會采用保函的形式替代現金保證金。因此，在制定履約保證金條款時，應充分考慮行業(yè)的特殊性，參考相關行業(yè)慣例。
雖然收取履約保證金可以有效保障合同履行，但也存在一定的風險。需要注意以下幾點：
保證金條款無效風險： 如果合同中關于履約保證金的約定違反了法律法規(guī)的強制性規(guī)定，或者顯失公平，可能會被認定為無效。
防范措施： 在起草合同條款時，應仔細審查相關法律法規(guī)，確保條款的合法合規(guī)?？梢宰稍?*的法律人士，對合同進行審查。保證金被挪用風險： 如果收取保證金的一方未能妥善管理保證金，將其挪用，可能會導致無法按時退還，引發(fā)糾紛。
防范措施： 建立完善的保證金管理制度，確保保證金的安全。可以將保證金存入專用賬戶，接受審計監(jiān)督。退還保證金糾紛： 在合同履行過程中，可能出現爭議，導致對是否滿足退還保證金的條件產生分歧。
防范措施： 在合同中明確約定爭議解決方式，如協(xié)商、調解、仲裁或訴訟。在出現爭議時，及時溝通，尋求解決方案。案例一：工程建設領域履約保證金糾紛
A公司（發(fā)包方）與B公司（承包方）簽訂工程施工合同，約定B公司向A公司支付合同總價款的10%作為履約保證金。合同履行過程中，B公司因資金問題未能按期完工，A公司遂沒收了B公司的全部履約保證金。B公司認為A公司沒收保證金數額過高，遂向法院提起訴訟。
法院審理后認為，雖然B公司存在違約行為，但A公司沒收全部履約保證金數額過高，超過了其實際損失，遂判決A公司返還部分保證金給B公司。
案例分析： 本案例表明，即使合同中約定了履約保證金條款，法院也會審查保證金的數額是否合理，是否與實際損失相匹配。
案例二：政府采購領域履約保證金爭議
C公司（采購方）通過公開招標采購一批辦公設備，D公司（供應商）中標。C公司在合同中約定，D公司應支付合同總價款的5%作為履約保證金。D公司按期交付了設備，但C公司以設備質量存在問題為由，拒絕退還履約保證金。D公司認為C公司無正當理由拒不退還保證金，遂向有關部門投訴。
經調查，有關部門認定C公司提供的證據不足以證明D公司交付的設備存在質量問題，責令C公司立即退還D公司的履約保證金。
案例分析： 本案例強調了收取履約保證金的一方需要有充分的證據證明對方存在違約行為，才能合法沒收保證金。
通過以上分析，我們可以清晰地看到，收取履約保證金并非隨意之舉，而是建立在明確的法律框架和規(guī)范的操作流程之上的。只有充分理解其背后的政策依據，并在實踐中嚴格遵守相關規(guī)定，才能真正發(fā)揮履約保證金的作用，保障自身權益。
