在商業(yè)交易中，尤其是大型項(xiàng)目或涉外業(yè)務(wù)，買賣雙方往往需要一種金融擔(dān)保來確保交易順利進(jìn)行，這時(shí)候，“企業(yè)存款證明”和“履約保函”就發(fā)揮了重要作用。它們是交易中常見的兩種金融工具，為交易安全提供有力保障。
企業(yè)存款證明，是企業(yè)將一定金額的資金存入銀行，由銀行出具的證明文件。它證明了企業(yè)在銀行有存款，且這筆資金可用于擔(dān)?；蛑Ц?。存款證明一般有固定格式，包括存款金額、存款期限、開戶行等信息，并加蓋銀行印章。
履約保函，是銀行應(yīng)客戶申請(qǐng)，保證其在合同中各項(xiàng)責(zé)任和義務(wù)將按時(shí)、按量履行的一種書面擔(dān)保。當(dāng)交易一方無法按約履行時(shí)，銀行將根據(jù)保函承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。履約保函是銀行信用的一種延伸，在國(guó)際貿(mào)易中尤為常見，在國(guó)內(nèi)大型項(xiàng)目或招投標(biāo)活動(dòng)中也得到**應(yīng)用。
理解了兩者概念后，我們來看看它們有何區(qū)別，以及在實(shí)際應(yīng)用中有何不同作用。
企業(yè)存款證明是實(shí)際資金的擔(dān)押，即企業(yè)將一定金額的資金凍結(jié)在銀行賬戶，作為交易履約的保證。而履約保函則是銀行信用擔(dān)保，交易一方只需向銀行支付一定的擔(dān)保費(fèi)，無需實(shí)際凍結(jié)資金，銀行即出具保函，保證其履行合同義務(wù)。
存款證明一般用于證明企業(yè)的資金實(shí)力和償還能力，常用于貸款、招投標(biāo)活動(dòng)等。比如在工程招投標(biāo)中，企業(yè)往往需要提供存款證明來證明其有足夠資金實(shí)力完成項(xiàng)目。而履約保函則主要用于交易履約擔(dān)保，當(dāng)交易一方出現(xiàn)違約時(shí)，銀行將根據(jù)保函承擔(dān)責(zé)任。
一家企業(yè)要參與一項(xiàng)工程招投標(biāo)，招標(biāo)方要求提供500萬元人民幣的投標(biāo)保證金。該企業(yè)可以選擇兩種方式：
提供企業(yè)存款證明：將500萬元存入銀行，凍結(jié)資金，并獲取銀行出具的存款證明，作為投標(biāo)保證金。 申請(qǐng)履約保函：向銀行申請(qǐng)開立500萬元的履約保函，銀行審核通過后，開立保函。若企業(yè)中標(biāo)，履約保函自動(dòng)失效；若未中標(biāo)，則保函繼續(xù)有效，可用于下一次投標(biāo)或其他用途。兩種方式各有利弊，選擇存款證明，企業(yè)需實(shí)際凍結(jié)資金，可能影響資金周轉(zhuǎn)；選擇履約保函，則無需凍結(jié)資金，但需向銀行支付一定的擔(dān)保費(fèi)。企業(yè)可根據(jù)自身情況靈活選擇。
企業(yè)存款證明的辦理相對(duì)簡(jiǎn)單，只需幾步：
前往銀行：企業(yè)需攜帶相關(guān)資料前往銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理。 填寫申請(qǐng)：填寫《存款證明申請(qǐng)書》，并提供相關(guān)證明材料。 凍結(jié)資金：將所需金額的資金存入銀行賬戶，并進(jìn)行凍結(jié)。 銀行審核：銀行工作人員審核企業(yè)資料和存款情況。 開立證明：審核通過后，銀行開立存款證明，加蓋銀行印章。辦理履約保函則相對(duì)復(fù)雜，一般需經(jīng)過以下流程：
提交申請(qǐng)：企業(yè)向銀行提交《履約保函申請(qǐng)書》及相關(guān)資料。 銀行審核：銀行對(duì)企業(yè)資信狀況、還款能力等進(jìn)行審核。 簽署協(xié)議：審核通過后，企業(yè)與銀行簽署《履約保函協(xié)議》。 支付擔(dān)保費(fèi)：企業(yè)按照協(xié)議約定，向銀行支付擔(dān)保費(fèi)。 開立保函：銀行開立履約保函，保證企業(yè)按約履行合同義務(wù)。在使用存款證明和履約保函時(shí)，也需注意防范風(fēng)險(xiǎn)。
存款證明的風(fēng)險(xiǎn)主要在于資金被挪用或占用。比如，一些企業(yè)將存款證明用于貸款擔(dān)保，若貸款到期無法償還，銀行將優(yōu)先從凍結(jié)資金中劃轉(zhuǎn)，這將影響企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)。因此，企業(yè)在提供存款證明時(shí)，需充分考慮資金流動(dòng)性，避免影響正常經(jīng)營(yíng)。
履約保函的風(fēng)險(xiǎn)主要在于銀行違約。雖然這種情況較為少見，但并非沒有可能。若銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問題或清盤，其開立的保函可能無法履行，交易對(duì)方將無法獲得應(yīng)有賠償。因此，在申請(qǐng)履約保函時(shí)，需選擇資信良好、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行機(jī)構(gòu)。
企業(yè)存款證明和履約保函是交易中常見的兩種金融工具，它們?cè)诒Ｕ辖灰装踩矫姘l(fā)揮了重要作用。了解并合理利用這些工具，可以有效降低交易風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)活動(dòng)順利進(jìn)行。在實(shí)際應(yīng)用中，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身情況靈活選擇，同時(shí)防范可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，從而更好地保障自身權(quán)益。
