保函作為一種信用證的組成部分，近年來在商業(yè)活動中發(fā)揮著越來越重要的作用。它為買賣雙方提供了一項金融工具，在保障賣方權(quán)益的同時，也為買方帶來了資金上的便利。然而，保函的種類繁多，讓許多人感到困惑。其中，付款保函和銀行保函是大家常聽到的兩種保函，它們之間有何區(qū)別？又是否屬于同一類金融產(chǎn)品？我們不妨一探究竟。
保函是銀行或金融機構(gòu)向申請人（通常為買方）出具的、對賣方在一定條件下支付一定金額的承諾函。它與貸款不同，保函并不直接將資金提供給申請人，而是在申請人未能履行對第三方（通常為賣方）的支付義務(wù)時，由銀行或金融機構(gòu)履行支付責(zé)任。保函通常用于國際貿(mào)易、工程承包、招標(biāo)保證等商業(yè)活動。
根據(jù)用途不同，保函可以分為多種類型。 common types include 付款保函（Performance Bond）、銀行保函（Bank Guarantee）、履約保函（Performance Guarantee）、招標(biāo)保函（Tender Guarantee）、先期支付保函（Advance Payment Guarantee）等。
付款保函 是銀行等金融機構(gòu)向客戶（通常為買方）出具的，對賣方履行合同義務(wù)給予保障的保函。它主要用于保證買方在商品或服務(wù)到期后，能履行支付賣方貨款的義務(wù)。如果買方未能按約定履行付款義務(wù)，賣方可憑此保函要求銀行支付相應(yīng)貨款。
例如，進口商阿華向國外供應(yīng)商購買了一批貨物，并簽訂了相應(yīng)的貿(mào)易合同。為了保障自身權(quán)益，供應(yīng)商可能要求阿華提供一筆付款保函。阿華前往銀行辦理相關(guān)手續(xù)，銀行出具付款保函，承諾若阿華未能按合同約定付款，銀行將代為支付貨款。
銀行保函 是銀行出具的一份承諾函，內(nèi)容為銀行保證客戶（通常為申請人或賬戶持有人）或第三方受益人，在滿足一定條件時，銀行向受益人支付一筆或一系列筆款項。它可用于抵消客戶可能帶來的經(jīng)濟損失，或作為客戶向第三方提供經(jīng)濟擔(dān)保的方式。
繼續(xù)以上一例，阿華在進口貨物過程中，為了進一步保障供應(yīng)商的利益，可向銀行申請開立銀行保函。銀行在確認阿華的資信情況后，出具銀行保函，承諾供應(yīng)商在收到阿華的貨款前，若阿華賬戶余額不足，銀行將負責(zé)補足。
雖然付款保函和銀行保函在名稱上有所區(qū)別，但它們之間存在緊密聯(lián)系。在一定情況下，付款保函被視作銀行保函的一種。因為付款保函 ultimately 起到的是為賣方提供支付保障的作用，而這恰好是銀行保函的典型功能。因此，在實踐中，一些銀行和金融機構(gòu)會將付款保函視為銀行保函的一種，或?qū)⒍吆隙鵀橐弧?/p>
向銀行咨詢并提交申請：客戶可向有資質(zhì)的銀行咨詢保函相關(guān)事宜，并提交書面申請。需要提供詳細的商業(yè)合同、公司財務(wù)報表等材料，以便銀行全面了解客戶情況。
盡職調(diào)查：銀行會進行盡職調(diào)查，審查客戶的信用資質(zhì)、合同真實性等。這一步驟對雙方均有利，可降低銀行信貸風(fēng)險，也保障客戶合法權(quán)益。
起草保函文本：在審查通過后，銀行會根據(jù)合同內(nèi)容和客戶需求，起草詳細的保函文本?？蛻魬?yīng)仔細核對文本，確保與自身需求相符。
正式簽署：文本確認無誤后，客戶和銀行需正式簽署保函協(xié)議，并約定相關(guān)條款，例如保函額度、有效期、手續(xù)費等。
保函開立：在協(xié)議簽署、手續(xù)齊全后，銀行開立保函并送達客戶，客戶可根據(jù)商業(yè)需求將保函送達賣方。
付款保函和銀行保函雖然有區(qū)別，但均是商業(yè)活動中常見、有用的金融工具。它們?yōu)橘u方提供款項支付的保障，也為買方帶來了便捷、可信的合作方式，一定程度上促進了商業(yè)交易的開展。企業(yè)可根據(jù)實際需求，選擇適合的保函類型，以實現(xiàn)雙贏合作。
保函的應(yīng)用場景十分**，或許在閱讀完這篇文章后，你就可以和朋友聊聊保函在商業(yè)領(lǐng)域的妙用，并給出了解疑惑。
