在國際貿(mào)易中，銀行保函是常見的支付工具，它為交易雙方提供了一定的擔(dān)保和安全機(jī)制。但近年來，也出現(xiàn)了一些爭議和糾紛，甚至有涉及銀行保函的違法犯罪行為。那么，銀行保函到底是什么？它具有怎樣的法律性質(zhì)？在實(shí)踐中應(yīng)該如何防范風(fēng)險(xiǎn)？
銀行保函是銀行應(yīng)客戶申請開立的、保證在滿足一定條件時(shí)履行特定義務(wù)的一種信用證。根據(jù)我國《擔(dān)保法》第八十七條的規(guī)定，銀行保函是銀行獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的書面承諾。這里的“獨(dú)立”是指銀行承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任與被保證人的債務(wù)履行無關(guān)，銀行在出具保函時(shí)，僅關(guān)注申請人的資信狀況，不關(guān)注被保證人的債務(wù)是否有效履行。
銀行保函的法律性質(zhì)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
民事法律行為：銀行保函是銀行與申請人之間設(shè)立擔(dān)保關(guān)系的合同，是銀行向申請人做出的擔(dān)保承諾，具有民事法律行為的性質(zhì)。 單務(wù)合同：銀行保函是銀行單方面向申請人做出的擔(dān)保承諾，申請人無需向銀行做出任何承諾或提供反擔(dān)保，因此屬于單務(wù)合同。 要式合同：根據(jù)《銀行保函范本條款》的規(guī)定，銀行保函應(yīng)當(dāng)采用書面形式，并載明相關(guān)條款。因此，銀行保函是要式合同，只有符合法定形式才能生效。 有償合同：銀行開立保函會(huì)收取一定的費(fèi)用，因此銀行保函是有償合同。銀行保函本身是一種合法的擔(dān)保工具，被**運(yùn)用于國際貿(mào)易、工程建設(shè)等領(lǐng)域。但如果在使用過程中出現(xiàn)違法行為，則要具體分析違法行為的性質(zhì)和情節(jié)。
根據(jù)我國《擔(dān)保法》第八十八條的規(guī)定，銀行保函不得出具超過其可動(dòng)用資金余額的保函。如果銀行違反該規(guī)定，可能構(gòu)成違法行為，需要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。此外，在實(shí)踐中，還存在一些常見的銀行保函違法行為，例如：
虛假保函：銀行與申請人串通，出具虛假保函以騙取資金或擔(dān)保資質(zhì)。 超額保函：銀行未經(jīng)審核申請人的資信狀況，出具超出其可動(dòng)用資金余額的保函。 違規(guī)收費(fèi)：銀行收取未在保函收費(fèi)項(xiàng)目或標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)的費(fèi)用。 非法擔(dān)保：銀行為明知存在違法違規(guī)行為的申請人出具保函。在使用銀行保函時(shí)，相關(guān)各方應(yīng)充分認(rèn)識(shí)銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行防范。
銀行方：銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格審核申請人的資信狀況和保函用途。此外，銀行應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高合規(guī)意識(shí)，避免出現(xiàn)違法違規(guī)行為。 申請人方：申請人應(yīng)選擇有資質(zhì)、有信譽(yù)的銀行申請保函，認(rèn)真審核保函內(nèi)容，確保保函真實(shí)、合法、有效。此外，申請人應(yīng)及時(shí)繳納保函費(fèi)用，避免因費(fèi)用問題導(dǎo)致保函失效。 受益人方：受益人應(yīng)仔細(xì)審查保函的真實(shí)性、合法性，確保銀行具有擔(dān)保能力。此外，受益人應(yīng)及時(shí)通知銀行履行保函義務(wù)，避免因怠于通知而影響保函效力。某貿(mào)易公司（申請人）向銀行申請開立保函，用于向境外供應(yīng)商采購原材料。銀行審核申請人的資信狀況后，開立了保函。但貿(mào)易公司收到貨物后，以質(zhì)量問題為由拒絕支付貨款。境外供應(yīng)商（受益人）向銀行請求履行保函義務(wù)，銀行卻以貿(mào)易公司未付款為由拒絕履行。
該案例中，銀行和貿(mào)易公司都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足。銀行在開立保函前，應(yīng)充分審核貿(mào)易公司的資信狀況和保函用途；在受益人請求履行保函義務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)履行義務(wù)，而不是以申請人的行為作為拒絕履行的理由。貿(mào)易公司則應(yīng)認(rèn)識(shí)到銀行保函的獨(dú)立性，不能以自身與受益人的糾紛為由影響銀行履行保函義務(wù)。
總之，銀行保函是貿(mào)易融資中一項(xiàng)重要的擔(dān)保工具，具有獨(dú)立性、書面性、要式性等特點(diǎn)。銀行、申請人和受益人都應(yīng)充分認(rèn)識(shí)銀行保函的法律性質(zhì)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，避免違法行為的發(fā)生，共同維護(hù)銀行保函的合法性和有效性。
