在企業(yè)融資的過程中，保函和銀行融資都是十分強大的工具。保函和銀行融資雖然都是幫助企業(yè)獲得資金的手段，但兩者有著本質的區(qū)別，也適用于不同的場景。對于企業(yè)來說，了解并充分利用保函和銀行融資，可以拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結構，降低融資成本，從而促進企業(yè)的健康發(fā)展。那么，保函和銀行融資分別是什么？兩者有何區(qū)別？如何選擇適合企業(yè)的融資方式？這些都是企業(yè)，尤其是財務人員需要了解和掌握的。
保函，是指保證人應擔保人的請求，按照擔保人的指示，以書面形式向債權人作出的，保證在擔保人不履行債務時承擔擔保責任的擔保行為。簡單來說，保函是保證人向債權人出具的書面承諾，承諾在特定情況下為企業(yè)的債務提供擔保。
銀行融資，是指企業(yè)向銀行申請貸款、開立信用證等方式獲取資金的行為。銀行是金融機構，可以吸收公眾存款，因此銀行融資是企業(yè)向社會融資的一種形式。銀行融資通常需要一定的抵押或擔保，并需要支付一定的利息。
雖然保函和銀行融資都是企業(yè)的融資方式，但兩者有著本質的區(qū)別：
融資主體不同：保函的主體是保證人和債權人，銀行融資的主體是企業(yè)和銀行。保函是保證人向債權人做出的承諾，保證企業(yè)的債務；銀行融資是企業(yè)直接向銀行借款的行為。 融資方式不同：保函是一種擔保行為，保證人在企業(yè)無法履行債務時承擔擔保責任；銀行融資是企業(yè)直接從銀行獲取資金，并按照約定償還本金和利息。 融資成本不同：保函的成本通常包括保證費和擔保費，企業(yè)需要支付一定的費用給保證人；銀行融資的成本主要是利息，企業(yè)需要按照約定的利率支付利息給銀行。 風險不同：保函的風險主要是保證人無法履行擔保責任，導致企業(yè)的債務無法得到清償；銀行融資的風險主要是企業(yè)無法按時償還本金和利息，導致銀行采取法律手段追索債務。保函和銀行融資雖然都是企業(yè)的融資方式，但兩者適用于不同的場景：
適用行業(yè)不同：保函適用于工程建設、進出口貿易等行業(yè)，這些行業(yè)通常需要提供擔保才能進行業(yè)務往來；銀行融資適用于大部分行業(yè)，尤其是中小企業(yè)，可以通過銀行融資獲取資金進行生產(chǎn)經(jīng)營活動。 適用規(guī)模不同：保函適用于大中型企業(yè)，這些企業(yè)通常有較強的融資能力和較高的信用等級，可以獲得保證人的擔保；銀行融資適用于大部分企業(yè)，尤其是中小企業(yè)，可以通過銀行融資獲取初始運營資金或擴大經(jīng)營規(guī)模。 適用目的不同：保函適用于企業(yè)需要提供擔保才能進行的業(yè)務，例如投標、預付款等；銀行融資適用于企業(yè)的各種目的，包括初始投資、擴大再生產(chǎn)、流動資金周轉等。保函和銀行融資各具優(yōu)勢，企業(yè)可以根據(jù)自身情況選擇合適的融資方式：
保函的優(yōu)勢：保函可以幫助企業(yè)獲得沒有抵押和擔保的融資，減少企業(yè)的資產(chǎn)負債，提升企業(yè)的信用等級。同時，保函可以降低企業(yè)的融資成本，避免支付高額的利息。此外，保函可以幫助企業(yè)開拓業(yè)務，尤其是在工程建設和進出口貿易行業(yè)，保函可以提升企業(yè)的競爭力。 銀行融資的優(yōu)勢：銀行融資可以提供給各種規(guī)模和行業(yè)的企業(yè)，尤其是中小企業(yè)，可以幫助企業(yè)獲取初始運營資金或擴大經(jīng)營規(guī)模。銀行融資通常有較長的期限，可以滿足企業(yè)長期資金的需求。此外，銀行融資可以幫助企業(yè)建立與銀行的合作關系，為企業(yè)提供其他金融服務和支持。某工程建設企業(yè)在投標一個大型項目時，需要提供一定的投標保證金。企業(yè)可以選擇保函或銀行融資的方式提供保證金。如果選擇保函，企業(yè)需要向擔保公司支付一定的保證費，由擔保公司出具保函給招標方；如果選擇銀行融資，企業(yè)需要向銀行提供一定的抵押或擔保，由銀行出具保函給招標方。
在這種情況下，企業(yè)可以結合自身情況選擇保函或銀行融資，或者兩者結合。如果企業(yè)有較強的融資能力和較高的信用等級，可以選擇保函的方式，減少資產(chǎn)負債，提升信用等級；如果企業(yè)有足夠的抵押或擔保，也可以選擇銀行融資的方式，降低融資成本。此外，企業(yè)還可以兩者結合，由擔保公司和銀行共同出具保函，分擔風險和成本。
總之，保函和銀行融資都是企業(yè)強大的融資工具，企業(yè)可以根據(jù)自身情況選擇合適的融資方式，或者兩者結合，以滿足不同的融資需求。
