在國際貿(mào)易中，銀行保函是十分常見的支付方式之一。它是一種由銀行開立的、保證在買賣雙方之間履行合同義務(wù)的書面承諾，可以有效地保障交易安全，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。因此，了解銀行保函的收費(fèi)方式，合理估算交易成本，是企業(yè)在進(jìn)行對(duì)外貿(mào)易時(shí)需要關(guān)注的重要問題。
銀行保函的收費(fèi)方式一般包括傭金制、差額制和買入賣出價(jià)制三種。不同的收費(fèi)方式適用于不同的情況，企業(yè)在選擇時(shí)需要根據(jù)自身情況和銀行要求來確定。
傭金制：是指銀行按照保函金額的一定比例收取傭金，一般為0.15%-1.5%，具體比例根據(jù)銀行的規(guī)定和客戶與銀行的協(xié)議確定。這種收費(fèi)方式適用于不可撤銷的、有固定期限的保函。
差額制：是指銀行按照保函金額與客戶存入的備用金（保證金）的差額收取一定比例的傭金，一般為0.15%-1.0%。這種收費(fèi)方式適用于可撤銷的、沒有固定期限的保函。
買入賣出價(jià)制：是指銀行同時(shí)報(bào)出保函的買入價(jià)和賣出價(jià)，企業(yè)按照買入價(jià)購入保函，按照賣出價(jià)賣出保函。買入價(jià)與賣出價(jià)之間的差額即銀行的利潤。這種收費(fèi)方式一般適用于國際貿(mào)易中大型的、有外匯風(fēng)險(xiǎn)的保函業(yè)務(wù)。
傭金制是銀行保函收費(fèi)方式中**常見的一種。在傭金制下，銀行一般按照保函金額的一定比例收取傭金。該比例根據(jù)銀行的規(guī)定和客戶與銀行的協(xié)議確定，一般在0.15%-1.5%之間。
例如，一家企業(yè)向銀行申請(qǐng)開立一份金額為100萬美元的保函，銀行按照0.5%的比例收取傭金，則該企業(yè)需要支付的傭金為：
0.5% x 100萬美元 = 5000美元
需要注意的是，在傭金制下，銀行一般會(huì)要求客戶在申請(qǐng)保函時(shí)提供全額備用金或部分備用金，作為銀行開立保函的條件。該備用金可以用于支付傭金，也可以作為銀行在保函被提款時(shí)的一種保障。
差額制收費(fèi)方式適用于可撤銷的、沒有固定期限的保函。在差額制下，銀行按照保函金額與客戶存入的備用金（保證金）的差額收取一定比例的傭金。該比例一般低于傭金制的比例，在0.15%-1.0%之間。
例如，一家企業(yè)向銀行申請(qǐng)開立一份金額為50萬美元的保函，并向銀行提供了30萬美元的備用金。銀行按照0.5%的比例收取傭金，則該企業(yè)需要支付的傭金為：
0.5% x (50萬美元 - 30萬美元) = 1000美元
需要注意的是，在差額制下，銀行一般會(huì)要求客戶在申請(qǐng)保函時(shí)提供足額的備用金，并且該備用金在保函有效期內(nèi)不得提取。只有在保函被撤銷或備用金被銀行用于支付受益人的索賠時(shí)，客戶才能提取剩余的備用金。
買入賣出價(jià)制收費(fèi)方式一般適用于國際貿(mào)易中大型的、有外匯風(fēng)險(xiǎn)的保函業(yè)務(wù)。在這種收費(fèi)方式下，銀行會(huì)同時(shí)報(bào)出保函的買入價(jià)和賣出價(jià)，企業(yè)按照買入價(jià)購入保函，按照賣出價(jià)賣出保函。買入價(jià)與賣出價(jià)之間的差額即銀行的利潤。
例如，一家銀行報(bào)出的保函買入價(jià)為1美元兌0.98歐元，賣出價(jià)為1美元兌1.02歐元。一家企業(yè)向銀行購買了一份金額為100萬歐元的保函，則該企業(yè)需要支付的價(jià)格為：
100萬歐元 x 1.02 = 102萬美元
該企業(yè)在將來需要賣出該保函時(shí)，可以按照賣出價(jià)賣出。假設(shè)該企業(yè)在保函到期時(shí)賣出該保函，得到的價(jià)格為：
100萬歐元 x 0.98 = 98萬美元
由此，該銀行在這筆保函業(yè)務(wù)中獲得了4萬美元的利潤。
在選擇銀行保函的收費(fèi)方式時(shí)，企業(yè)需要根據(jù)自身情況和銀行要求來確定。如果企業(yè)希望減少資金占用，可以選擇差額制收費(fèi)方式，這樣只需要提供部分備用金或足額備用金，減少資金占用。如果企業(yè)希望獲得更低的傭金比例，可以選擇傭金制收費(fèi)方式，一般該傭金比例低于差額制。如果企業(yè)面臨較大的外匯風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇買入賣出價(jià)制收費(fèi)方式，這樣可以鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)。
此外，銀行在確定收費(fèi)方式時(shí)也會(huì)考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)和成本。例如，在傭金制下，銀行需要承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樵诒：惶峥顣r(shí)，銀行需要先墊付款項(xiàng)，再向客戶追索。因此，銀行可能會(huì)要求更高的傭金比例來彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)。在差額制下，銀行的風(fēng)險(xiǎn)較小，因?yàn)橛袀溆媒鹱鳛楸Ｕ?，因此傭金比例也較低。在買入賣出價(jià)制下，銀行需要承擔(dān)外匯風(fēng)險(xiǎn)，因此會(huì)報(bào)出買入價(jià)和賣出價(jià)之間的差額作為利潤。
總之，銀行保函的收費(fèi)方式是企業(yè)在進(jìn)行對(duì)外貿(mào)易時(shí)需要關(guān)注的重要問題。不同的收費(fèi)方式適用于不同的情況，企業(yè)需要根據(jù)自身情況和銀行要求來選擇合適的收費(fèi)方式，合理估算交易成本，從而有效地保障交易安全，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。
