履約保函：為商業(yè)活動保駕護航的“信用保險”

前言

在商業(yè)活動中，尤其是涉及跨國貿(mào)易、大型工程項目時，履約保函作為一種信用擔(dān)保工具，為甲乙雙方的合同履行提供有力保障。它像是一張“安全網(wǎng)”，在一方未能履約時，另一方可以獲得一定補償，從而減少經(jīng)濟損失。本文將為您詳解履約保函這一商業(yè)利器，揭開它神秘的面紗。

1. 履約保函的定義及作用

履約保函（Performance Bond），是保證人（銀行或保險公司）向甲方（發(fā)包方/業(yè)主）出具的，由乙方（承包商/供應(yīng)商）在一定期限內(nèi)履行一定合同約定的擔(dān)保函。它主要用于擔(dān)保乙方完成合同的履行，如果乙方不能或未能按約定履行合同，甲方可以向保證人提出索賠，獲得補償。

履約保函的作用可概括為三點：

降低信用風(fēng)險：履約保函為甲方提供擔(dān)保，即使乙方無法履約，也不會導(dǎo)致合同的失敗，甲方可獲得一定補償，減小了商業(yè)活動的信用風(fēng)險。 確保合同履行：履約保函的出具，可促使乙方認真對待合同，增強其履約意愿和能力，從而確保合同順利進行。 解決經(jīng)濟糾紛：在發(fā)生經(jīng)濟糾紛時，履約保函可作為甲方索賠的擔(dān)保工具，減少雙方爭議和經(jīng)濟損失。

2. 履約保函的類型及主要條款

履約保函根據(jù)合同執(zhí)行過程的不同階段，可分為幾種類型：

招標(biāo)保函（Tender Bond）：保證乙方有能力和意愿按規(guī)定條件參與招標(biāo)。 履約保證金（Performance Security）：保證乙方完成合同的執(zhí)行。 付款保函（Payment Bond）：保證乙方按合同約定完成付款。 保修保函（Warranty Bond）：在合同規(guī)定的保修期內(nèi)，保證乙方對所完成工程或提供的貨物負責(zé)。

履約保函的主要條款包括：

保函編號：由保證人根據(jù)自己的制度予以編號。 發(fā)文日期：保函出具日期。 合同標(biāo)題：對所擔(dān)保的合同作出說明。 甲乙雙方的說明：明確甲、乙雙方的身份信息、權(quán)利義務(wù)。 保函金額：明確擔(dān)保金額，通常為合同金額的10%~30%。 擔(dān)保期限：規(guī)定擔(dān)保期限，通常為合同執(zhí)行期+合同約定的保修期。 索賠條件：列明甲方可向保證人索賠的條件，通常為乙方未能履約。 保函費率：保函的費用，由乙方承擔(dān)，費率通常為年化0.5%~2%，根據(jù)乙方信用度和合同風(fēng)險系數(shù)而定。 其他條款：如保函的領(lǐng)土有效性、保密性、不可撤銷性等。

3. 履約保函的申請與審批流程

履約保函的申請流程一般為：

乙方向銀行提交申請 → 銀行審查乙方資質(zhì)、合同 → 銀行出具意向書 → 甲方審核意向書 → 甲方接受并通知銀行 → 銀行與乙方簽訂保函合同 → 銀行出具保函 → 乙方將保函交與甲方。

其中，銀行對乙方的審查包括：

審查乙方的經(jīng)營范圍、注冊資本、財務(wù)狀況、信用記錄等企業(yè)資質(zhì)。 詳細審核所擔(dān)保的合同，確認合同合法有效。 評估合同風(fēng)險，包括乙方的履約能力、行業(yè)風(fēng)險、合同復(fù)雜性等。

審批完成后，銀行會根據(jù)不同情況采取相應(yīng)的保函方式

:

如果乙方資質(zhì)優(yōu)良、合同簡單，銀行會開出保函意向書；對于資質(zhì)一般、合同較復(fù)雜的項目，銀行可能采用聯(lián)合擔(dān)?；蛟龃蟊：M率的方式；而對于高風(fēng)險項目，銀行或許會拒絕開具保函。

4. 履約保函的操作技巧與風(fēng)險防范

甲方在使用履約保函時，可采用以下技巧：

明確保函用途：甲方應(yīng)明確使用保函的目的，是否為加強信用擔(dān)保，還是作為索賠的手段，以選擇適合的保函類型。 詳盡的合同：甲方應(yīng)與乙方簽訂詳盡、清晰的合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等，以防范風(fēng)險。 謹慎選擇保證人：甲方應(yīng)審慎選擇保證人，優(yōu)先選擇有經(jīng)驗、有信譽的金融機構(gòu)，并關(guān)注其信用評級、風(fēng)控能力等。

乙方在申請履約保函時，可注意以下幾點：

提前準(zhǔn)備：乙方應(yīng)提前了解銀行對企業(yè)的要求，準(zhǔn)備好所需材料，以提高申請效率。 選擇合適銀行：可根據(jù)銀行的風(fēng)控偏好、費率水平、服務(wù)效率等綜合因素選擇合適的銀行。 維護信用：乙方應(yīng)保持良好的企業(yè)信用記錄，及時披露相關(guān)信息，便于銀行審查。 謹慎合同簽署：乙方應(yīng)審慎簽署合同，注意合同細則，避免因合同爭議影響保函效用。

5. 案例分析

在2023年，某國企與一知名外企簽署了大型工程項目合同，合同金額高達數(shù)億元。為保障雙方權(quán)益，外企向國內(nèi)某行申請了履約保函。

但在項目進行中，外企因資金鏈斷裂，無法繼續(xù)履約，導(dǎo)致工程停擺。國企向銀行提出索賠，銀行根據(jù)履約保函約定，向國企賠付了部分合同金額，有效地減少了國企的損失。**終，通過銀行的橋梁作用，雙方達成和解，并就剩余工程達成新的合作意向。

總結(jié)

履約保函是商業(yè)活動中一種有效的信用擔(dān)保方式，它為合同的履行提供強有力的保障。企業(yè)可根據(jù)自身需求，利用履約保函規(guī)避信用風(fēng)險、確保權(quán)益。對于履約保函的應(yīng)用，需要謹慎操作、全面考慮，以發(fā)揮其**效用。

（結(jié)束）