國(guó)際貿(mào)易中，信用證是保障買賣雙方利益的重要工具。然而，信用證的開立并非免費(fèi)，需要支付一定的開證費(fèi)。不少企業(yè)在支付開證費(fèi)時(shí)，會(huì)考慮是否可以使用銀行保函來(lái)替代直接支付現(xiàn)金。那么，開證費(fèi)可以走銀行保函嗎？答案是：通常情況下，不可以。 但并非**不可能，需要具體情況具體分析。本文將詳細(xì)解讀開證費(fèi)的支付方式，并分析使用銀行保函的可行性及潛在風(fēng)險(xiǎn)。
一、開證費(fèi)的本質(zhì)和支付方式
開證費(fèi)是銀行為開立信用證而收取的費(fèi)用，它補(bǔ)償了銀行為審核單據(jù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)等所付出的成本。開證費(fèi)的數(shù)額通常由開證行根據(jù)信用證金額、期限以及其他因素確定，并在信用證中明確規(guī)定。 常見的開證費(fèi)支付方式包括：
現(xiàn)金支付: 這是**常見的支付方式，開證申請(qǐng)人直接向開證行支付開證費(fèi)。 這是一種簡(jiǎn)單直接的方法，但需要企業(yè)有足夠的流動(dòng)資金。
從信用證金額中扣除: 有些情況下，開證行允許從信用證金額中直接扣除開證費(fèi)。這需要在信用證申請(qǐng)時(shí)與開證行協(xié)商確定。例如，信用證金額為100,000美元，開證費(fèi)為1000美元，則受益人**終收到的款項(xiàng)為99,000美元。
賬戶抵扣: 如果企業(yè)在開證行有足夠的存款，可以直接從賬戶中扣除開證費(fèi)。這種方式方便快捷，避免了現(xiàn)金支付的繁瑣流程。
電匯支付: 開證費(fèi)可以通過(guò)電匯的方式支付給開證行。這適用于跨行支付的情況。
二、銀行保函與開證費(fèi)支付的沖突點(diǎn)
銀行保函是一種信用擔(dān)保工具，保證債務(wù)人履行其債務(wù)義務(wù)?？此瓶梢蕴娲F(xiàn)金支付，但實(shí)際上，開證費(fèi)的支付與銀行保函存在著根本性的沖突：
開證費(fèi)是直接費(fèi)用： 開證費(fèi)是開立信用證的直接成本，是銀行提供服務(wù)所應(yīng)得的報(bào)酬。而銀行保函是擔(dān)保性質(zhì)的工具，其目的是保證債務(wù)人履行義務(wù)，而非直接支付費(fèi)用。 使用保函支付開證費(fèi)，意味著銀行需要先墊付開證費(fèi)，再通過(guò)保函追償，這增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)和操作難度。
時(shí)間上的差異： 開證費(fèi)通常在信用證開立時(shí)即需要支付，而銀行保函的審批和生效需要一定的時(shí)間。這可能會(huì)延誤信用證的開立，影響交易的進(jìn)度。
風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的不同： 開證行承擔(dān)信用證項(xiàng)下的付款風(fēng)險(xiǎn)，而銀行保函的擔(dān)保方承擔(dān)保函項(xiàng)下的擔(dān)保責(zé)任。兩者風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不同，難以相互替代。
三、特殊情況下使用銀行保函的可行性分析
雖然通常情況下開證費(fèi)不能直接使用銀行保函支付，但某些特殊情況下，可以通過(guò)其他方式間接使用：
將開證費(fèi)包含在保函金額內(nèi)： 企業(yè)可以與開證行協(xié)商，將開證費(fèi)包含在申請(qǐng)的保函金額內(nèi)。 這需要在保函申請(qǐng)時(shí)明確說(shuō)明，并獲得開證行的同意。這實(shí)際上是將開證費(fèi)作為保函擔(dān)保范圍內(nèi)的債務(wù)之一。 但要注意，這并非直接用保函支付開證費(fèi)，而是將開證費(fèi)作為保函擔(dān)保的其中一項(xiàng)費(fèi)用。
分步支付: 可以先用其他方式支付開證費(fèi)，隨后再通過(guò)銀行保函擔(dān)保其他交易相關(guān)的費(fèi)用。例如，先用現(xiàn)金支付開證費(fèi)，然后用保函擔(dān)保貨款支付。
四、案例分析
假設(shè)A公司向B公司出口貨物，需要開立信用證。A公司資金緊張，考慮使用銀行保函支付開證費(fèi)。 直接使用保函支付開證費(fèi)的可能性極低，因?yàn)殚_證行通常不會(huì)接受這種支付方式。 但A公司可以嘗試與開證行協(xié)商，將開證費(fèi)包含在申請(qǐng)的銀行保函金額中，或者先用其他方式支付開證費(fèi)，再用保函擔(dān)保其他的交易費(fèi)用。
五、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
企業(yè)在支付開證費(fèi)時(shí)，應(yīng)選擇安全可靠的支付方式，并注意以下風(fēng)險(xiǎn)：
選擇信譽(yù)良好的銀行： 選擇信譽(yù)良好、實(shí)力雄厚的銀行作為開證行，可以降低支付風(fēng)險(xiǎn)。 仔細(xì)閱讀信用證條款： 仔細(xì)閱讀信用證條款，明確開證費(fèi)的支付方式、金額和期限，避免因理解偏差造成損失。 妥善保管相關(guān)文件： 妥善保管開證申請(qǐng)、信用證、支付憑證等相關(guān)文件，以備日后查驗(yàn)。總之，雖然開證費(fèi)通常不能直接使用銀行保函支付，但企業(yè)可以通過(guò)與開證行協(xié)商，尋找合適的支付方案，保障交易順利進(jìn)行。 了解各種支付方式的優(yōu)缺點(diǎn)，并根據(jù)自身情況選擇**合適的方案，是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。
