在國(guó)際貿(mào)易中，銀行保函是常見(jiàn)的付款方式之一。工程銀行保函，是銀行開(kāi)立的一種保證履約的信用證，是工程項(xiàng)目中常見(jiàn)的金融工具。如何正確開(kāi)立、使用和管理工程銀行保函，是工程項(xiàng)目參與方需要掌握的關(guān)鍵知識(shí)。
開(kāi)立工程銀行保函，一般需要經(jīng)過(guò)以下幾個(gè)步驟：
1. 確定保函類型
工程銀行保函一般包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、質(zhì)量保函等類型。確定保函類型是開(kāi)立保函的**步，不同的保函類型，其要求和用途有所不同。
投標(biāo)保函：投標(biāo)人提供給招標(biāo)人，保證中標(biāo)后按照招標(biāo)文件規(guī)定的條件簽訂合同。 預(yù)付款保函：承包人提供給發(fā)包人，保證預(yù)付款專款專用，并按時(shí)完成工程。 履約保函：承包人提供給發(fā)包人，保證按照合同約定履行義務(wù)，如未履行，銀行將賠付發(fā)包人損失。 質(zhì)量保函：承包人提供給發(fā)包人，保證工程質(zhì)量達(dá)到合同要求，如出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，銀行將賠付發(fā)包人維修費(fèi)用。2. 準(zhǔn)備開(kāi)立資料
確定保函類型后，需要準(zhǔn)備開(kāi)立保函的相關(guān)資料。一般包括：
申請(qǐng)書(shū)：由申請(qǐng)人填寫，寫明保函類型、金額、有效期等信息。 合同：提供相關(guān)工程合同，證明保函的用途和金額合理性。 資信材料：提供企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表、銀行流水等，證明企業(yè)有能力履行保函義務(wù)。 其他材料：根據(jù)銀行要求，提供企業(yè)章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本等材料。3. 提交開(kāi)立申請(qǐng)
資料準(zhǔn)備齊全后，申請(qǐng)人需要向銀行提交開(kāi)立申請(qǐng)。申請(qǐng)人一般為工程項(xiàng)目的承包人或投標(biāo)人，他們向工程項(xiàng)目的發(fā)包人或招標(biāo)人提供保函。
申請(qǐng)人需要與銀行簽訂《銀行保函協(xié)議》，明確雙方權(quán)利和義務(wù)，并繳納一定的保函費(fèi)。保函費(fèi)一般為保函金額的1%-5%，具體比例根據(jù)銀行規(guī)定和保函類型而定。
4. 銀行審核
銀行收到開(kāi)立申請(qǐng)后，將對(duì)申請(qǐng)人提交的資料進(jìn)行審核。銀行重點(diǎn)審核申請(qǐng)人的償付能力，包括企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、現(xiàn)金流等情況。
銀行審核通過(guò)后，將開(kāi)立保函，并通知申請(qǐng)人和受益人（一般為發(fā)包人或招標(biāo)人）。
工程銀行保函開(kāi)立后，如何使用？
1. 投標(biāo)保函
投標(biāo)人提供投標(biāo)保函，保證中標(biāo)后與招標(biāo)人簽訂合同。如果投標(biāo)人中標(biāo)后拒絕簽訂合同，銀行將根據(jù)招標(biāo)人的要求，賠付其差額損失或違約金。
案例： 某工程項(xiàng)目招標(biāo)，A公司提交了投標(biāo)申請(qǐng)，并提供了銀行開(kāi)立的投標(biāo)保函。**終A公司中標(biāo)，但拒絕簽訂合同，招標(biāo)人因此向銀行索賠。銀行根據(jù)投標(biāo)保函的約定，賠付了招標(biāo)人50萬(wàn)元的差額損失。
2. 預(yù)付款保函
承包人提供預(yù)付款保函，保證預(yù)付款?？顚Ｓ?，并按時(shí)完成工程。如果承包人未按時(shí)完成工程或挪用預(yù)付款，銀行將賠付發(fā)包人損失。
案例： B公司承包了一項(xiàng)工程，向發(fā)包人提供了預(yù)付款保函，并獲得了500萬(wàn)元預(yù)付款。但在工程進(jìn)行到一半時(shí)，B公司因資金鏈斷裂無(wú)法繼續(xù)施工。發(fā)包人因此向銀行索賠，銀行賠付了發(fā)包人300萬(wàn)元的損失。
3. 履約保函和質(zhì)量保函
承包人提供履約保函和質(zhì)量保函，保證按時(shí)、按質(zhì)、按量完成工程。如果承包人未履行合同義務(wù)，或工程存在質(zhì)量問(wèn)題，銀行將賠付發(fā)包人損失。
案例： C公司承包了一座橋梁工程，向發(fā)包人提供了履約保函和質(zhì)量保函。工程完工后，橋梁出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，需要維修，發(fā)包人因此向銀行索賠。銀行根據(jù)質(zhì)量保函的約定，賠付了發(fā)包人200萬(wàn)元的維修費(fèi)用。
工程銀行保函開(kāi)立后，如何管理？
1. 保函修改
在保函有效期內(nèi)，如果工程項(xiàng)目發(fā)生變化，導(dǎo)致保函內(nèi)容需要調(diào)整，申請(qǐng)人可以向銀行申請(qǐng)修改保函。一般情況下，保函修改需要經(jīng)過(guò)受益人同意，并重新簽訂《銀行保函協(xié)議》。
2. 保函撤銷
在保函有效期內(nèi)，如果工程項(xiàng)目取消或合同解除，申請(qǐng)人可以向銀行申請(qǐng)撤銷保函。銀行在確認(rèn)無(wú)疑議后，將撤銷保函。
3. 保函展期
如果工程項(xiàng)目延期，導(dǎo)致保函需要延期，申請(qǐng)人可以向銀行申請(qǐng)展期。一般情況下，保函展期需要經(jīng)過(guò)受益人同意，并繳納額外的保函費(fèi)。
4. 保函索賠
如果發(fā)生保函約定的情形，受益人可以向銀行索賠。銀行在核實(shí)后，將根據(jù)保函約定賠付受益人損失。
工程銀行保函是國(guó)際貿(mào)易中常見(jiàn)的付款方式，是工程項(xiàng)目參與方管理風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。正確開(kāi)立、使用和管理工程銀行保函，可以有效保障工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，維護(hù)各方合法權(quán)益。
