預(yù)付款銀行保函收費(fèi)：一文讀懂復(fù)雜收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

前言

預(yù)付款銀行保函是企業(yè)在工程項(xiàng)目中常見的一項(xiàng)金融工具，它為工程項(xiàng)目提供資金保障，也是展示企業(yè)信譽(yù)的重要憑證。然而，預(yù)付款銀行保函的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一直以來都讓企業(yè)有些霧里看花，既涉及到開證行和承接行的收費(fèi)，也有與保函金額和期限相關(guān)的復(fù)雜定價(jià)。今天我們就來仔細(xì)解讀這些收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，幫助企業(yè)更好地了解和運(yùn)用這一工具。

預(yù)付款銀行保函的定義與作用

預(yù)付款銀行保函，即Prepayment Bank Guarantee，簡稱PBG，是由開證銀行按照申請人（通常為工程承包方）的申請，出具的、保證在一定期限內(nèi)支付一定金額給受益人（通常為業(yè)主或業(yè)主方面指定的單位）的保函。它主要用于工程項(xiàng)目，為業(yè)主方對承包方的預(yù)付款項(xiàng)提供擔(dān)保，確保預(yù)付款不被挪用，用于項(xiàng)目建設(shè)。

銀行出具保函，不僅能為企業(yè)帶來資金上的支持，也體現(xiàn)了企業(yè)的信用狀況和財(cái)務(wù)健康度。特別是對于中標(biāo)大型工程項(xiàng)目的企業(yè)而言，預(yù)付款銀行保函是不可或缺的。它為企業(yè)帶來了多重好處：

預(yù)付款銀行保函收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)解讀

預(yù)付款銀行保函的收費(fèi)通常包括開證行收費(fèi)和承接行收費(fèi)兩部分。 其中，開證行收費(fèi)是根據(jù)保函金額和期限綜合計(jì)算的，而承接行收費(fèi)則主要與保函的跨境情況有關(guān)。

一、開證行收費(fèi)

開證行作為保函的發(fā)起行，其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)通常包括開證手續(xù)費(fèi)和承兌手續(xù)費(fèi)兩部分。

1.開證手續(xù)費(fèi)：開證手續(xù)費(fèi)是開證行收取的主要費(fèi)用，其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)通常以萬分之幾至基點(diǎn)（0.01%）計(jì)算，以保函金額為基數(shù)。以萬分之五為例，若保函金額為1000萬元，則開證手續(xù)費(fèi)為5萬元。這一費(fèi)用一般是在開證時(shí)就需支付。

2.承兌手續(xù)費(fèi)：承兌手續(xù)費(fèi)是銀行為保函的支付承諾收取的費(fèi)用，通常在保函到期或提前撤銷時(shí)收取。其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以年化為基準(zhǔn)，以天數(shù)折算，費(fèi)率一般在1%~3%之間。例如，一筆為期3個(gè)月的保函，以2%的年化費(fèi)率計(jì)算，手續(xù)費(fèi)為0.5%。

此外，一些銀行還可能根據(jù)客戶情況，收取額外的服務(wù)費(fèi)或管理費(fèi)，但一般情況下的主要費(fèi)用為上述兩部分。 需要注意的是，不同銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可能有所差異，企業(yè)應(yīng)提前了解各家銀行的收費(fèi)政策。

二、承接行收費(fèi)

如果保函需要跨行承接，即開證行與受益人所屬銀行不同時(shí)，則需要支付承接行收費(fèi)。 這一收費(fèi)主要包括兩部分：

1.代理行收費(fèi)：開證行需要委托其他銀行（代理行）為受益人支付保函項(xiàng)下的資金，代理行為此收取一定費(fèi)用。代理行收費(fèi)通常以美金為單位，以十萬分之幾至千分之幾為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)保函金額和期限計(jì)算。例如，一筆為期兩個(gè)月的1000萬美元保函，代理行收費(fèi)為0.1%，即1000美元。

2.通知行收費(fèi)：在開證行和受益人銀行不同時(shí)，開證行需要通知受益人銀行保函的相關(guān)事宜，通知行為此收取一定費(fèi)用。通知行收費(fèi)通常較代理行收費(fèi)更低，以百元人民幣為單位，或直接采用固定費(fèi)用。

三、影響收費(fèi)的因素

除了保函金額和期限外，還有其他一些因素也會影響預(yù)付款銀行保函的收費(fèi)。

1.企業(yè)信用等級：企業(yè)的信用等級高低會影響銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。信用等級高的企業(yè)，通?？梢韵硎芨偷馁M(fèi)率。

2.開證行與企業(yè)關(guān)系：與銀行的合作程度和關(guān)系密切程度，也會對收費(fèi)產(chǎn)生影響。長期合作且關(guān)系良好的企業(yè)，往往可以獲得更優(yōu)的收費(fèi)。

3.保函用途：不同用途的保函，銀行會作出不同定價(jià)。例如，一些用于進(jìn)出口貿(mào)易的保函，收費(fèi)可能有所不同。

4.保函金額變化：保函金額的增減會影響收費(fèi)。以年化費(fèi)率計(jì)算的手續(xù)費(fèi)，其費(fèi)用高低與保函金額直接相關(guān)。此外，如果保函金額有較大變化，開證行可能需要重新開具，從而產(chǎn)生多次手續(xù)費(fèi)。

5.市場情況：市場行情也會影響收費(fèi)。例如，在資金緊縮時(shí)期，銀行可能上調(diào)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

案例分析

通過一個(gè)真實(shí)案例，我們可以更直觀地了解預(yù)付款銀行保函的收費(fèi)過程。

某工程承包企業(yè)中標(biāo)一個(gè)大型項(xiàng)目，需提供一筆金額為1億元的預(yù)付款銀行保函，保函有效期為6個(gè)月。該企業(yè)與A銀行有長期合作關(guān)系，可享受較優(yōu)收費(fèi)。

開證行（A銀行）收費(fèi)：

由于業(yè)主的銀行為B銀行，需要跨行承接：

因此，包括開證和承接在內(nèi)的全部費(fèi)用為：6+12.5+2000+1000=24.5萬元。以1億元保函金額計(jì)算，收費(fèi)比例為萬分之2.45，在合理范圍內(nèi)。

如何降低收費(fèi)

預(yù)付款銀行保函的收費(fèi)雖然有一定標(biāo)準(zhǔn)，但企業(yè)仍可通過一些方式，爭取更低的收費(fèi)。

1.選擇有合作關(guān)系的銀行：與銀行建立長期合作關(guān)系，可讓企業(yè)享受更優(yōu)收費(fèi)。在選擇銀行時(shí)，可綜合考慮各家銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)質(zhì)量等因素。

2.談判費(fèi)率：企業(yè)可與銀行就收費(fèi)進(jìn)行談判，特別是對于大型工程項(xiàng)目或信用良好的企業(yè)，銀行可能愿意降低費(fèi)率以獲得業(yè)務(wù)。

3.優(yōu)化保函金額和期限：企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需求，合理設(shè)定保函金額和期限。避免保函金額過高或期限過長，造成不必要的費(fèi)用支出。

4.選擇合適的保函用途：不同用途的保函，銀行會有不同定價(jià)。企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的保函類型。

5.關(guān)注市場行情：關(guān)注金融市場行情，在資金充裕時(shí)期，銀行可能推出更優(yōu)惠的收費(fèi)政策。

結(jié)語

預(yù)付款銀行保函雖然收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)復(fù)雜，但通過了解其收費(fèi)原理和影響因素，企業(yè)可以較好地掌握和運(yùn)用這一工具。希望本文對各位讀者能夠有所幫助，在了解預(yù)付款銀行保函收費(fèi)之余，也學(xué)習(xí)到一些選定銀行和談判的技巧。