履約保函是企業(yè)在經營過程中經常會遇到的一種信用擔保文書，它能為企業(yè)帶來許多好處，也是體現(xiàn)企業(yè)信譽的重要憑證。作為一種信用保證，履約保函在合同履行中發(fā)揮著重要作用。今天我們就來詳細了解下履約保函，看看如何通過它來為自己的企業(yè)提供一份寶貴的信用證明！
一、履約保函的定義 履約保函，也是 known Performance Bond，簡稱 P.B.，是一種由銀行或保險公司出具的、擔保企業(yè)履約的保函。它主要用于工程、進出口貿易等領域，是保證合同雙方順利履行合同的重要措施。履約保函的出具，表明了企業(yè)有足夠的信用和能力來完成一定規(guī)模的工程或貿易項目，是企業(yè)實力的體現(xiàn)。
二、履約保函的作用 （一）增強企業(yè)信用 履約保函是企業(yè)向銀行或其他金融機構申請的，由第三方出具的擔保企業(yè)履約能力的證明。它能為企業(yè)帶來良好的信用記錄，提高企業(yè)在業(yè)內的信用等級和知名度。特別是對于新成立的企業(yè)，通過提供履約保函，可以迅速獲得客戶和合作伙伴的信任，有助于打開市場，獲得更多商機。
（二）保證合同履行 履約保函的出具，意味著企業(yè)承諾將嚴格按照合同約定履行義務。如果企業(yè)未能按約定履行合同，合同另一方可以持履約保函向出具機構（銀行或保險公司）提出索賠要求，從而避免因企業(yè)違約而帶來的經濟損失。
（三）降低企業(yè)風險 對于進出口貿易企業(yè)，特別是對海外項目，提供履約保函可以有效降低企業(yè)在國際貿易中的風險。在海外投資、承接工程項目中，可能面臨政治、法律、文化等各種不確定因素，如果發(fā)生不可預見的情況導致企業(yè)無法履約，履約保函可以作為企業(yè)的保護傘，**減少企業(yè)的損失。
（四）提高資金周轉率 在工程項目中，履約保函可以幫助企業(yè)減少預付款，提高資金周轉率。通常工程項目需要先期投入大量資金，而履約保函可以代替一定比例的預付款，減輕企業(yè)的資金壓力，改善企業(yè)的現(xiàn)金流。
三、如何提供履約保函證明
（一）準備材料
企業(yè)需要向銀行提供詳細的經營情況、財務報表等材料，證明企業(yè)有足夠的償還能力。 提供合同原件。合同應符合法律規(guī)定，內容完整、清晰，并經雙方簽字、蓋章。 出具保函申請書，包括保函用途、金額、有效期、收費等內容。 企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證等三證，以及開戶許可證。 企業(yè)公章、法人印章及相關負責人的印章。（二）選擇保函類型 履約保函根據(jù)用途不同，可以分為幾種類型。
工程履約保函：主要用于工程承包領域，保證企業(yè)完成工程項目。 商業(yè)履約保函：用于進出口貿易、貨物采購等商業(yè)活動，保證企業(yè)完成貿易合同。 招標保函：企業(yè)參與招標時使用，保證企業(yè)按規(guī)定參加競標、接受邀請、簽訂合同等。
企業(yè)需要根據(jù)實際需求選擇合適的保函類型。（三）洽談與申請
企業(yè)可以向常年合作銀行的客戶經理咨詢并預約，說明申請履約保函的意向和用途。銀行會根據(jù)企業(yè)的情況，提出保函額度、收費等意見，并要求企業(yè)提供相關材料。
之后，銀行會進行審核，包括核對企業(yè)資料、查驗信用等級、進行實地調查等。企業(yè)需要積極配合，提供真實、充分的材料，以提高通過率。（四）審批與出具
銀行對企業(yè)的申請材料進行審批，在企業(yè)符合要求的情況下，會出具相應的履約保函。履約保函一般有嚴格規(guī)范的格式，包括保函編號、出具行名、保函金額、有效期、受益人等內容。
企業(yè)需要仔細核對保函內容，并按要求簽字、蓋章，之后即可使用。四、履約保函的注意事項
（一）謹慎選擇擔保機構 履約保函需要選擇有資質的銀行或保險公司出具，確保其合法有效。企業(yè)在選擇時，可以綜合考慮金融機構的信用等級、收費標準、服務效率等因素。同時，也需注意不要輕信沒有擔保能力的空殼公司，以免造成更大損失。
（二）合理確定保函金額 履約保函金額應根據(jù)合同要求和實際情況確定。企業(yè)需要綜合考慮項目規(guī)模、合同金額、自身財務狀況等因素，合理設定保函金額，既避免資金浪費，也避免因保額不足而無法發(fā)揮作用。
（三）注意保函有效期 履約保函具有有效期，企業(yè)需要在有效期內嚴格按照合同履行義務。如有需要，可向出具機構申請展期，但需注意，保函展期一般需要支付相應費用。
（四）謹慎使用、按時歸還 履約保函是信用擔保，也是企業(yè)的一筆資金占用，在獲得保函后，企業(yè)需要謹慎使用，按時履行合同義務。在合同履行完成后，應及時向銀行申請撤銷保函，歸還資金，以免造成不必要的資金占用和利息損失。
五、案例分析
A企業(yè)是一家進出口貿易公司，近年來業(yè)務快速發(fā)展，與海外客戶的貿易額不斷增加。但一次意外讓企業(yè)陷入了信任危機，海外客戶因信任國內合作伙伴而沒有提前要求提供履約保函，導致企業(yè)在完成合同后，因合作伙伴的違約行為而遭受了巨大損失。
經過此次教訓，A企業(yè)認識到履約保函在貿易中的重要性。在 subsequent 項目中，A企業(yè)積極與銀行接洽，提供相關材料，順利獲得了商業(yè)履約保函，并把保函金額設定為合同金額的20%。在后續(xù)的貿易過程中，A企業(yè)成功避免了之前遭遇的違約風險，與海外客戶的關系也更加穩(wěn)固。
通過這次經歷，A企業(yè)深刻認識到，履約保函不僅是客戶對企業(yè)實力的認可，也是企業(yè)自我保護、確保履約的重要手段。履約保函作為企業(yè)信用的一種證明，在市場競爭中發(fā)揮著重要作用。它能為企業(yè)帶來更多商機、降低經營風險，是企業(yè)在發(fā)展中不可或缺的武器之一。希望這篇文章能幫助企業(yè)家們了解履約保函的價值，為自己的企業(yè)提供一份有力的信用保障！
