在商業(yè)活動(dòng)中，企業(yè)間相互合作、簽訂合同是常態(tài)。而為了確保合同的順利履行，履約保函作為一種有效的擔(dān)保手段，為雙方帶來了雙贏。今天我們就來深入了解一下履約保函這個(gè)在商界游刃有余的“范本”。
履約保函，也稱為“業(yè)績保證金”，是一種信用擔(dān)保工具，是銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求，出具的向合同相對(duì)方作出一定金額支付保證的文件。它可以為企業(yè)之間簽訂的商業(yè)合同提供有力保障，是國際貿(mào)易中常見的一種信貸業(yè)務(wù)。
履約保函的作用很明顯：當(dāng)合同履行方因某種原因無法履行合同義務(wù)時(shí)，合同相對(duì)方可以持銀行出具的履約保函向開證行申請(qǐng)得到一筆保證金，以彌補(bǔ)自身損失。因此，履約保函被視作一種“有備無患”的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為企業(yè)的合同履約提供堅(jiān)實(shí)后盾。
履約保函根據(jù)使用場合和目的不同，可以分為幾種類型：
招標(biāo)保函：通常在招標(biāo)過程中使用，招標(biāo)人要求競標(biāo)人提供保函作為履約擔(dān)保。
履約擔(dān)保保函：在合同簽訂后，由承包方提供給業(yè)主方，保證承包方將按合同要求完成項(xiàng)目。
預(yù)付款保證金保函：買方為向賣方預(yù)付貨款而申請(qǐng)，用于擔(dān)保賣方收到預(yù)付款后履行供貨義務(wù)。
質(zhì)量保證金保函：主要用于保障買方在貨物或工程項(xiàng)目驗(yàn)收期內(nèi)，如果出現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量問題，買方可憑此保函要求賣方進(jìn)行返修或賠償。
租金保證金保函：用于替代租戶向房東支付的押金，在租戶履行完租賃合同后歸還。
其他保函：包括海關(guān)保函、稅務(wù)保函等，分別用于擔(dān)保企業(yè)按時(shí)完成海關(guān)規(guī)定的義務(wù)、稅款繳納等。
那么，企業(yè)如何申請(qǐng)一枚“范本”般的履約保函？以下步驟值得參考：
步驟一： 準(zhǔn)備齊全的申請(qǐng)材料。包括但不限于：申請(qǐng)人有效營業(yè)執(zhí)照副本、開具保函申請(qǐng)書、合同文本、開證行要求的其他文件（如財(cái)務(wù)報(bào)表、資信證明等）。
步驟二： 選擇合適的擔(dān)保方式。企業(yè)可以根據(jù)自身情況選擇全額擔(dān)?；虿糠謸?dān)保，由企業(yè)自行決定。
步驟三： 精心設(shè)計(jì)合同。合同的制定需要細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)，明確保函的類型、數(shù)額、有效期、開證行、受益人等內(nèi)容，并明確規(guī)定觸發(fā)保函的條件。合同的細(xì)化和規(guī)范直接影響到保函的效用。
步驟四： 前往開證行辦理手續(xù)。攜帶齊全的申請(qǐng)材料，與開證行工作人員進(jìn)行充分溝通，了解保函的具體要求和注意事項(xiàng)。開證行會(huì)根據(jù)企業(yè)的信用情況、合同內(nèi)容等綜合評(píng)估后決定是否開具保函。
步驟五： 審核與出證。開證行對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，對(duì)合同進(jìn)行審慎評(píng)估，并可能要求提供相應(yīng)的擔(dān)保措施。通過審核后，便可出具保函。
步驟六： 謹(jǐn)慎使用、妥善保存。企業(yè)應(yīng)正確使用履約保函，在需要時(shí)及時(shí)提供給合同 ??方，并注意保函的有效期，避免過期導(dǎo)致失效。
履約保函的正確使用，可以為企業(yè)帶來更多益處：
增強(qiáng)企業(yè)信用：履約保函是企業(yè)實(shí)力的體現(xiàn)，可以為企業(yè)贏得對(duì)方信任，有助于在業(yè)界樹立良好信譽(yù)。
降低財(cái)務(wù)壓力：履約保函作為一種無追索信用擔(dān)保，可以幫助企業(yè)避免預(yù)先支付大量現(xiàn)金作為履約擔(dān)保，減輕財(cái)務(wù)壓力。
降低風(fēng)險(xiǎn)：提前規(guī)劃、合理使用履約保函，可以有效預(yù)警和控制企業(yè)在合同履約過程中的風(fēng)險(xiǎn)。
便利國際貿(mào)易：在國際貿(mào)易中，履約保函是常見且被**認(rèn)可的擔(dān)保方式，可以為企業(yè)“出?！睅肀憷ζ髽I(yè)拓展海外業(yè)務(wù)。
在2022年，A企業(yè)與B企業(yè)簽訂了一筆大型工程合同，合同金額高達(dá)數(shù)億元。為了保障自身權(quán)益，B企業(yè)要求A企業(yè)提供強(qiáng)有力的履約擔(dān)保。A企業(yè)了解到履約保函這一有效擔(dān)保方式，迅速與合作銀行取得聯(lián)系。
在銀行工作人員的指導(dǎo)下，A企業(yè)準(zhǔn)備了詳細(xì)的申請(qǐng)材料，包括營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)信用證明、合同文本等，并明確了保函類型和金額。經(jīng)過銀行審核后，成功開具了一封金額為合同金額20%的履約保函，交到了B企業(yè)手中。
在合同執(zhí)行期間，A企業(yè)因意外原因出現(xiàn)履約困難，無法按時(shí)完成工程。B企業(yè)向銀行提出理賠申請(qǐng)，經(jīng)核實(shí)后，銀行按保函規(guī)定向B企業(yè)支付了相應(yīng)的保證金，幫助其及時(shí)彌補(bǔ)了損失。
本案中，履約保函發(fā)揮了重要作用，B企業(yè)在面臨合同違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以及時(shí)報(bào)銷損失，避免了大量經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)了自身權(quán)益。同時(shí)，A企業(yè)也因?yàn)槁募s保函展示了企業(yè)的信用實(shí)力，在業(yè)界贏得良好聲譽(yù)。
履約保函作為一種有效、快捷的擔(dān)保手段，為企業(yè)的合同履約提供保障，值得更多企業(yè)了解和運(yùn)用。企業(yè)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)履約保函的價(jià)值，在商業(yè)合作中積極運(yùn)用，為自身帶來更多益處。同時(shí)，也應(yīng)謹(jǐn)慎、合理使用，與合作伙伴共同營造誠信、有序的商業(yè)環(huán)境。
