在商業(yè)往來中，尤其是涉及大額資金的交易或工程項(xiàng)目時，履約保函作為一種信用擔(dān)保工具，為甲乙雙方的合同履行提供有力保障。它像是一枚“安全寶”，為復(fù)雜的多方利益關(guān)系保駕護(hù)航。今天我們就來深入了解一下履約保函這一主題，探討它背后的政策依據(jù)，以及如何在商業(yè)活動中有效運(yùn)用。
履約保函，即Performance Bond，簡稱“履保”，是一種信用狀。它是由銀行或保險(xiǎn)公司出具的，用于擔(dān)保甲方（通常為承包方或供應(yīng)商）履行一定合同義務(wù)的書面保證。如果甲方未能履行合同，乙方（通常為業(yè)主或買方）可憑此保函向發(fā)函行申請補(bǔ)償，以減輕經(jīng)濟(jì)損失。
簡單來說，履約保函就是一份“保證書”，承諾甲方若不能按約定履行合同，將由銀行或保險(xiǎn)公司出面進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償。它與保證金的不同之處在于，履約保函是無償占用企業(yè)資金，不需預(yù)先繳納一定費(fèi)用，而保證金則是需要凍結(jié)企業(yè)資金。
履約保函根據(jù)合同的履行階段，可以分為幾種類型：
招標(biāo)保函：保證投標(biāo)人參與招標(biāo)的誠意，若中標(biāo)則作為履約擔(dān)保；若未中標(biāo)，則保函自動失效。
履約擔(dān)保：保證承包人（甲方）完成合同約定的工作，通常適用于工程建設(shè)、貨物采購等項(xiàng)目。若甲方未按約定履行，乙方可要求銀行支付保函金額，或部分補(bǔ)償自身損失。
預(yù)付款擔(dān)保：當(dāng)合同需要乙方預(yù)付款項(xiàng)時，為保障預(yù)付款的安全，而由銀行出具的保函。在甲方未按合同約定使用預(yù)付款項(xiàng)的情況下，乙方可通過保函獲得補(bǔ)償。
質(zhì)保金保函：代替現(xiàn)金質(zhì)保金，保證甲方對所交付產(chǎn)品或工程的質(zhì)量負(fù)責(zé)，在質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題時，乙方可獲得賠償。
延誤罰款保函：若甲方未在合同約定的時間內(nèi)完成項(xiàng)目，則需支付延誤罰款，該罰款由銀行或保險(xiǎn)公司擔(dān)保。
履約保函作為一種信用擔(dān)保手段，其合法性及可操作性由多項(xiàng)政策法規(guī)提供依據(jù)。
合同法：民法典中關(guān)于合同法的規(guī)定為履約保函的出具提供了法律基礎(chǔ)。合同法強(qiáng)調(diào)“守合同重信用”，并規(guī)定了合同的履行、違約責(zé)任等內(nèi)容。履約保函正是為了確保合同的順利履行，在發(fā)生違約時，通過第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行賠償。
商業(yè)銀行法：商業(yè)銀行有權(quán)出具履約保函，但應(yīng)遵守商業(yè)銀行法的相關(guān)規(guī)定。該法律明確了銀行的經(jīng)營范圍，并要求銀行經(jīng)營必須遵守法律法規(guī)、安全穩(wěn)健運(yùn)行、保護(hù)客戶合法權(quán)益。履約保函業(yè)務(wù)作為銀行的信用業(yè)務(wù)之一，應(yīng)遵循審慎經(jīng)營原則。
保險(xiǎn)法：保險(xiǎn)公司同樣有出具履約保函的業(yè)務(wù)范圍，但須遵守保險(xiǎn)法的規(guī)定。保險(xiǎn)公司經(jīng)營履約保函業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“誠實(shí)守信”的原則，并符合保險(xiǎn)法的各項(xiàng)要求。
中國人民銀行關(guān)于銀行辦理外匯業(yè)務(wù)有關(guān)問題的規(guī)定：該規(guī)定明確了銀行可應(yīng)企業(yè)要求出具外幣履約保函，并規(guī)定了相關(guān)管理辦法。
甲方應(yīng)就合同履行準(zhǔn)備充分，有明確的資金計(jì)劃及還款來源，并具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力。
選擇合適的銀行或保險(xiǎn)公司：可根據(jù)自身需求、業(yè)務(wù)范圍、銀行信譽(yù)等綜合因素選擇發(fā)函行。
甲乙雙方應(yīng)就合同內(nèi)容、履約要求、違約責(zé)任等達(dá)成一致，并明確保函的類型、金額、有效期、發(fā)函行等內(nèi)容。
確定保函的具體條款，包括：甲方違約的定義、乙方提出索賠的程序和要求、發(fā)函行支付賠款的條件等。
甲方應(yīng)向發(fā)函行提交齊全的申請材料，包括：合同文本、保函申請書、企業(yè)資質(zhì)證明、授權(quán)委托書等。
雙方簽訂保函協(xié)議，約定保函的具體內(nèi)容、費(fèi)率、還款方式等。注意，保函費(fèi)率通常以年化為單位，由發(fā)函行根據(jù)甲方的信用情況確定。
銀行或保險(xiǎn)公司對甲方的資質(zhì)、合同真實(shí)性、可行性等進(jìn)行審核。
審核通過后，發(fā)函行出具保函，并通常會收取一定手續(xù)費(fèi)。
甲方應(yīng)按合同約定履行義務(wù)，若發(fā)生違約，應(yīng)及時與乙方協(xié)商，并通知發(fā)函行。
乙方應(yīng)保存好相關(guān)證據(jù)，根據(jù)合同約定和保函條款，向發(fā)函行提出索賠申請。
發(fā)函行會對乙方的索賠申請進(jìn)行審核，并根據(jù)情況決定是否進(jìn)行賠付。
若發(fā)函行同意賠付，將與乙方協(xié)商賠付金額和方式。
履約保函在商業(yè)活動中**應(yīng)用，以下以一個工程承包案例來了解其具體運(yùn)作過程：
甲方為某建筑工程承包商，承接了政府大型工程項(xiàng)目。工程款為5000萬元，合同約定甲方需在一年內(nèi)完成。為保證履約，甲方向銀行申請了履約保函。
甲方與銀行簽訂保函協(xié)議，約定：若甲方未能如期完成工程，乙方（業(yè)主方）可向銀行提出索賠。銀行在核實(shí)信息后，出具了金額為500萬的履約保函，保期為一年。
在工程進(jìn)行中，由于不可預(yù)見因素，甲方工程進(jìn)度嚴(yán)重滯后，無法按時交付。乙方提出索賠，并提供相關(guān)證據(jù)。銀行對情況進(jìn)行核實(shí)后，同意進(jìn)行賠償，與乙方達(dá)成賠償協(xié)議，并一次性支付了500萬元的保函金額。
履約保函是商業(yè)活動中一種有效的信用擔(dān)保方式，為合同的履行提供強(qiáng)有力的保障。企業(yè)可根據(jù)自身需求選擇合適的保函類型，并了解相關(guān)政策法規(guī)，確保在操作過程中合規(guī)合法。通過與銀行或保險(xiǎn)公司的合作，企業(yè)可以將履約風(fēng)險(xiǎn)降到**，維護(hù)自身權(quán)益，實(shí)現(xiàn)多方共贏。
履約保函雖然是商業(yè)活動中的常識，但在實(shí)際操作中，企業(yè)對它的了解仍有所欠缺。希望這篇文章能幫助各位讀者更好地認(rèn)識和運(yùn)用履約保函，在商業(yè)海洋中游刃有余。
