在商業(yè)往來與建設(shè)項(xiàng)目中，常常會(huì)涉及到一筆巨大資金的流動(dòng)，而履約保函正是確保資金與項(xiàng)目安全的重要武器。它如同一把利劍，為企業(yè)項(xiàng)目履約提供有力保障。今天我們就來深入了解履約保函這個(gè)在商界往來中不可或缺的金融利器！
履約保函是銀行或保險(xiǎn)公司出具的一種保函，也是企業(yè)在參加工程招標(biāo)、商業(yè)談判中常使用的金融工具之一。它主要用于擔(dān)保項(xiàng)目業(yè)主方（發(fā)包方）在一定條件下，可以從銀行獲得一筆保證金，以防對(duì)方（承包方）不能充分履約而造成的經(jīng)濟(jì)損失。
履約保函根據(jù)使用場(chǎng)景的不同，可以分為多種類型：
招標(biāo)保函： commonly used during bid processes as a bid bond. It provides a form of assurance that the bidder will enter into the contract if winning the bid. The amount of the bid bond is usually a percentage of the bid value, for example, 5% to 10%. If the bidder wins the project, the bid bond becomes a performance bond to guarantee contract performance.
履約保證金：主要用于保證承包方履行合同約定的義務(wù)，如果承包方不能充分履約，業(yè)主方可以根據(jù)保函的約定，獲得一筆補(bǔ)償金或賠償金。
先期服務(wù)保函：在合同簽訂后，由業(yè)主方支付一定費(fèi)用，要求承包方提供服務(wù)或產(chǎn)品，而先期服務(wù)保函可以保證承包方按時(shí)提供服務(wù)或產(chǎn)品。
保證金保函：通常用于擔(dān)保承包方繳納的保證金，在承包方履行完合同義務(wù)后，業(yè)主方需要將保證金退還，而保證金保函可以確保這一過程順暢進(jìn)行。
發(fā)行履約保函需要經(jīng)過謹(jǐn)慎細(xì)致的程序，以確保各方權(quán)益得到保障。整個(gè)發(fā)行過程可以總結(jié)為以下幾個(gè)步驟：
申請(qǐng)： 承包方作為保函申請(qǐng)人，向銀行提出申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料。這些資料包括：正式書面的保函申請(qǐng)書、合同文本、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。
審核： 銀行會(huì)對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，包括承包方的信用情況、合同可行性、還款能力等。這一步是確保保函發(fā)行的前提條件。
定稿： 在審核通過后，銀行會(huì)根據(jù)合同內(nèi)容和雙方約定，起草保函的具體文本，并送達(dá)申請(qǐng)方進(jìn)行確認(rèn)。申請(qǐng)方需要仔細(xì)核對(duì)文本細(xì)節(jié)，確保無誤。
簽發(fā)： 在雙方確認(rèn)保函文本無誤后，銀行會(huì)正式出具保函，并送達(dá)業(yè)主方。業(yè)主方需要簽署回執(zhí)，確認(rèn)保函的收到。
兌付： 如果發(fā)生承包方不能履約的情況，業(yè)主方可以根據(jù)保函的約定，向銀行提出兌付申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。銀行在核實(shí)無誤后，會(huì)按照保函的規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)的賠償或補(bǔ)償。
使用履約保函有眾多優(yōu)勢(shì)，它能為企業(yè)項(xiàng)目帶來多重保障：
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范： 履約保函可以有效轉(zhuǎn)移企業(yè)在項(xiàng)目履約過程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)主方在發(fā)生合同糾紛時(shí)的經(jīng)濟(jì)損失得到補(bǔ)償。
增強(qiáng)信用： 對(duì)于承建方而言，出具履約保函意味著其需要向銀行提供一定擔(dān)保，從而增強(qiáng)其信用，有助于其在業(yè)主方心中樹立可靠、負(fù)責(zé)任的形象。
保證金回收： 履約保函可以幫助承建方及時(shí)收回保證金，提高資金利用率，避免因項(xiàng)目而占用大量資金。
增信作用： 它如同一張“信用牌”，可以為企業(yè)贏得業(yè)主方的信任，有助于企業(yè)在業(yè)內(nèi)建立良好信譽(yù)，獲得更多商機(jī)。
雖然履約保函有諸多優(yōu)勢(shì)，但它也需要謹(jǐn)慎使用，不能濫用。企業(yè)應(yīng)充分了解履約保函的具體要求和潛在風(fēng)險(xiǎn)，在需要時(shí)才能“亮劍”，充分發(fā)揮其作用。
例如，一些企業(yè)為追求項(xiàng)目而盲目提供高額保函，導(dǎo)致自身負(fù)擔(dān)過重，在項(xiàng)目執(zhí)行過程中出現(xiàn)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身財(cái)務(wù)能力、項(xiàng)目可行性全面考慮是否使用保函，以及保函金額的確定。
此外，履約保函也并非**的，它并不能保障項(xiàng)目一定順利進(jìn)行。在發(fā)生不可抗力、自然災(zāi)害等情況時(shí)，保函可能也無能為力。因此，企業(yè)還應(yīng)謹(jǐn)慎選擇項(xiàng)目，并購買相應(yīng)的商業(yè)保險(xiǎn)，全面規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
履約保函在商業(yè)項(xiàng)目中發(fā)揮著重要作用，以下是一個(gè)使用履約保函的真實(shí)案例：
某建筑公司中標(biāo)了一項(xiàng)大型工程項(xiàng)目，工程款為3000萬元。業(yè)主方為確保自己的權(quán)益，要求建筑公司提供金額為合同金額10%的履約保證金，即300萬元。
建筑公司為了展示自己的誠信和信用，也希望通過金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保向業(yè)主方證明自己的履約能力。因此，他們向銀行申請(qǐng)了履約保函，并提供相關(guān)合同、資質(zhì)證明等材料。銀行審核通過后，出具了300萬元額度的履約保函，送達(dá)業(yè)主方。
在項(xiàng)目進(jìn)行到一半時(shí)，由于不可預(yù)見的原因，建筑公司面臨資金緊張的情況，可能無法繼續(xù)履約。業(yè)主方在核實(shí)情況屬實(shí)后，向銀行提出兌付申請(qǐng)。銀行核查合同并確認(rèn)業(yè)主方有權(quán)獲得補(bǔ)償金后，按約定將300萬元兌付給業(yè)主方，幫助其找到新的建筑公司完成后續(xù)工程。
這個(gè)案例中，履約保函為業(yè)主方和建筑公司提供了雙重保障。業(yè)主方在發(fā)生履約糾紛時(shí)，及時(shí)獲得了應(yīng)有的補(bǔ)償，建筑公司也通過保函展示了自身形象、贏得業(yè)主方信任。
履約保函是商業(yè)項(xiàng)目中一項(xiàng)重要的金融工具，它為企業(yè)的項(xiàng)目履約提供有力保障，有助于防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)企業(yè)信用。企業(yè)可根據(jù)自身情況謹(jǐn)慎使用履約保函，讓項(xiàng)目履約有保障，為商業(yè)合作添信心！
