隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和商業(yè)往來(lái)日益頻繁，對(duì)商業(yè)信譽(yù)的保障和資金安全的需求與日俱增。銀行保函應(yīng)運(yùn)而生，成為一種有效的經(jīng)濟(jì)合同擔(dān)保方式。它為企業(yè)間貿(mào)易提供了一條便捷的高效途徑，也為銀行業(yè)帶來(lái)了新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。那么，銀行保函是什么時(shí)候開(kāi)始實(shí)行的，它有什么樣的發(fā)展歷程和特點(diǎn)呢？我們不妨一起探究一下。
銀行保函，即Bank Guarantee，簡(jiǎn)稱BG，是一種由銀行出具的、保證債務(wù)人（申請(qǐng)人）履行債務(wù)或義務(wù)的書(shū)面承諾。它可以為企業(yè)間交易提供擔(dān)保，確保債權(quán)人（受益人）在債務(wù)人無(wú)法履行合同義務(wù)時(shí)，能及時(shí)獲得補(bǔ)償。保函是伴隨國(guó)際貿(mào)易發(fā)展而產(chǎn)生的一種信用證業(yè)務(wù)，其歷史并不算長(zhǎng)。它**初出現(xiàn)在19世紀(jì) late，隨著國(guó)際貿(mào)易的興盛而逐漸走向成熟。
保函業(yè)務(wù)的起源可追溯至19世紀(jì)后期的英國(guó)。當(dāng)時(shí)，英國(guó)一些銀行為了支持本國(guó)企業(yè)的海外貿(mào)易，開(kāi)始向其開(kāi)出由銀行擔(dān)保的信用證，即銀行信用證（Documentary Credit）。這被公認(rèn)為保函業(yè)務(wù)的雛形。
此后，隨著貿(mào)易**化趨勢(shì)的加強(qiáng)，保函這種貿(mào)易融資方式被越來(lái)越多地應(yīng)用于國(guó)際間商業(yè)活動(dòng)中。1930年，國(guó)際銀行家會(huì)議在比利時(shí)首都布魯塞爾舉行，與會(huì)的代表們針對(duì)保函業(yè)務(wù)提出了統(tǒng)一的定義、形式和規(guī)則，并將其命名為“銀行保函”。這次會(huì)議被視作現(xiàn)代保函業(yè)務(wù)的發(fā)端，也為日后保函的**應(yīng)用奠定了基礎(chǔ)。
保函在20世紀(jì)中葉開(kāi)始迅速發(fā)展。特別是二戰(zhàn)后，國(guó)際貿(mào)易的快速增長(zhǎng)和商業(yè)活動(dòng)的復(fù)雜化，使得保函作為一種簡(jiǎn)便、高效的擔(dān)保方式受到青睞。它不僅被**應(yīng)用于進(jìn)出口貿(mào)易、工程建設(shè)等領(lǐng)域，也進(jìn)入資本市場(chǎng)，為企業(yè)間并購(gòu)、證券發(fā)行等提供擔(dān)保。
隨著時(shí)代發(fā)展，保函的形式和應(yīng)用也不斷創(chuàng)新和豐富。傳統(tǒng)上，保函主要用于貿(mào)易業(yè)務(wù)，而如今，它已成為企業(yè)運(yùn)營(yíng)中一種不可或缺的融資及風(fēng)險(xiǎn)管理工具。根據(jù)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐和市場(chǎng)需求，銀行不斷創(chuàng)新保函的品種和服務(wù)，例如：
備用信用證保函：這種保函是與備用信用證一同出現(xiàn)的，主要用于企業(yè)在參加工程招標(biāo)、簽訂合同等情況下開(kāi)具。它為企業(yè)在獲得特定項(xiàng)目時(shí)提供的擔(dān)保，也為銀行提供了擴(kuò)大貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)。
履約保函： aka 履約擔(dān)保，是銀行為企業(yè)向項(xiàng)目業(yè)主承諾的合同履約提供擔(dān)保。例如，建筑公司承接大型工程項(xiàng)目，需要向業(yè)主方開(kāi)具履約保函，保證完成項(xiàng)目建設(shè)。業(yè)主方在收到銀行的保函后，可以放心地向企業(yè)預(yù)付工程款，而無(wú)須擔(dān)心企業(yè)無(wú)法履約。
支付保函：aka 支付擔(dān)保，是企業(yè)向供應(yīng)商或合同另一方承諾付款時(shí)使用的保函。它向受益人提供強(qiáng)有力的資金保證，可用于各種商業(yè)貿(mào)易活動(dòng)。
保付保函：aka 保付擔(dān)保，是企業(yè)向銀行申請(qǐng)，由銀行開(kāi)具給第三方（如政府部門(mén)、事業(yè)單位）的保函。它通常用于企業(yè)參與政府采購(gòu)時(shí)，保證企業(yè)將履行相關(guān)約定義務(wù)。
準(zhǔn)許入市保函：aka 證券保證金保函，是企業(yè)向證券交易所或經(jīng)紀(jì)人開(kāi)出，用于保證企業(yè)可有充分能力處理其證券交易賬戶中的欠款。
關(guān)稅保函：是企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中，向海關(guān)開(kāi)具的擔(dān)保海關(guān)稅款繳納的保函。它可為企業(yè)提供通關(guān)便利，加快貨物通關(guān)速度。
銀行保函有以下一些顯著特點(diǎn)：
擔(dān)保性質(zhì)：保函是一種無(wú)條件、不可撤銷的支付承諾，銀行必須在受益人出示符合規(guī)定條件的單據(jù)時(shí)作出支付。它為企業(yè)間交易提供有力擔(dān)保，有助于增強(qiáng)商業(yè)信譽(yù)、降低交易風(fēng)險(xiǎn)。
簡(jiǎn)便高效：保函的申請(qǐng)手續(xù)簡(jiǎn)潔，開(kāi)證效率高。企業(yè)只需提供一些基本的商業(yè)信息和擔(dān)保材料，即可向銀行申請(qǐng)。銀行審核通過(guò)后，快速出具保函，為企業(yè)節(jié)省寶貴時(shí)間。
靈活多樣：保函可根據(jù)不同商業(yè)場(chǎng)景定制化設(shè)計(jì)，具有多種類型和靈活的使用方式。無(wú)論是進(jìn)出口貿(mào)易、工程承包，還是資本市場(chǎng)操作，都能找到相應(yīng)的保函產(chǎn)品。
風(fēng)險(xiǎn)可控：與商業(yè)貸款等銀行業(yè)務(wù)相比，保函業(yè)務(wù)具有風(fēng)險(xiǎn)小、額度高、周轉(zhuǎn)快等優(yōu)勢(shì)。它以企業(yè)的信用和資金為擔(dān)保，銀行風(fēng)險(xiǎn)易于把控。
企業(yè)可根據(jù)自身需求，向有資質(zhì)的商業(yè)銀行申請(qǐng)保函。整個(gè)過(guò)程需要注意以下幾點(diǎn)：
選擇合適的銀行：企業(yè)可優(yōu)先選擇有實(shí)力、有經(jīng)驗(yàn)、有信譽(yù)的銀行機(jī)構(gòu)。這些銀行往往有豐富的信貸資源和**的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，能提供更優(yōu)質(zhì)、更可靠的保函服務(wù)。
準(zhǔn)備充分的材料：企業(yè)應(yīng)準(zhǔn)備好經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明、申請(qǐng)人身份證明、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)開(kāi)戶許可證等材料。同時(shí)，還應(yīng)提供詳細(xì)的保函用途說(shuō)明，以及與保函用途相關(guān)的合同、協(xié)議等文件。
詳細(xì)了解保函條款：企業(yè)在申請(qǐng)保函時(shí)，應(yīng)仔細(xì)閱讀和了解保函的每一條款，特別是支付條件、保函有效期、保函金額等關(guān)鍵內(nèi)容。確保保函條款符合商業(yè)需求，并符合法律法規(guī)要求。
謹(jǐn)慎選擇保函額度：保函額度應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求合理設(shè)定。額度過(guò)高可能導(dǎo)致資金緊張，而過(guò)低則失去開(kāi)具保函的意義。企業(yè)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目需求、合同金額等綜合因素合理確定。
按時(shí)繳納費(fèi)用：保函的開(kāi)具和年費(fèi)需要企業(yè)按時(shí)繳納。企業(yè)應(yīng)預(yù)留足夠資金，確保能按時(shí)支付，避免因拖欠費(fèi)用而導(dǎo)致保函失效。
銀行保函作為一種有效的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保手段，為企業(yè)帶來(lái)了資金支持和風(fēng)險(xiǎn)保障，也為銀行業(yè)務(wù)開(kāi)辟了新藍(lán)海。它已成為當(dāng)下企業(yè)運(yùn)營(yíng)中不可或缺的融資工具和貿(mào)易擔(dān)保方式。隨著經(jīng)濟(jì)**化和貿(mào)易自由化的深入發(fā)展，保函業(yè)務(wù)將有更廣闊的應(yīng)用空間。企業(yè)可根據(jù)自身情況，合理利用保函，為業(yè)務(wù)發(fā)展添磚加瓦。同時(shí)，也為銀行業(yè)帶來(lái)了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，銀行如何提供更優(yōu)質(zhì)、多樣的保函服務(wù)，進(jìn)一步滿足企業(yè)需求，成為未來(lái)發(fā)展的關(guān)鍵。
