在國際貿易中，開立保函是銀行常見的金融服務之一。銀行開立保函，是指由銀行作為擔保人，應客戶申請，開立有利于客戶的受益人，保證在一定條件下銀行將承擔支付責任的書面承諾。
銀行在開立保函前，應嚴格審查客戶的資信情況，包括客戶的財務狀況、經營狀況、信用記錄等。銀行可以要求客戶提供財務報表、審計報告、經營計劃等材料，以評估客戶是否有能力履行其義務。
2.明確保函的條款和條件銀行應與客戶詳細討論保函的條款和條件，包括保函的類型、金額、有效期、擔保范圍等，并確保這些條款和條件是明確、合理的。銀行還應注意保函中是否存在模糊或矛盾的地方，并要求客戶進行澄清或修改。
案例：某銀行在開立一份履約保函時，未仔細審查保函條款，導致保函中出現(xiàn)“銀行擔保客戶的所有債務”這樣的模糊表述。隨后，客戶出現(xiàn)違約行為，受益人根據該條款要求銀行承擔巨額債務，給銀行造成巨大損失。
3.遵守監(jiān)管要求和內部規(guī)定銀行在開立保函時，應嚴格遵守監(jiān)管機構的相關規(guī)定和內部風險管理制度。包括《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》《商業(yè)銀行貿易融資業(yè)務管理辦法》等，確保保函業(yè)務的合規(guī)性。
4.加強與客戶的溝通和聯(lián)系銀行應與客戶保持暢通的溝通渠道，及時了解客戶的經營狀況和財務情況的變化，并根據變化調整保函的條款和條件。此外，銀行還應注意收集和保存與客戶溝通的記錄，以備日后查閱。
5.做好保函的跟蹤和管理銀行應建立完善的保函管理制度，對開立的保函進行跟蹤和管理。包括及時登記保函信息、監(jiān)測保函的履行情況、及時處理受益人的要求等，以確保保函的順利履行。
銀行應加強對保函業(yè)務的風險識別和評估，包括評估客戶的還款能力、擔保物的價值、行業(yè)風險等。銀行可以利用信用評分卡、風險評估模型等工具，對客戶進行量化評分，并根據評分結果確定保函的條件和擔保方式。
2.實施有效的內部控制銀行應建立健全的內部控制制度，包括明確職責分工、實施審批制度、加強信息管理等。此外，銀行還應加強員工培訓，提高員工的風險意識和合規(guī)意識，并鼓勵員工主動識別和上報風險。
3.加強與監(jiān)管機構的溝通銀行應與監(jiān)管機構保持暢通的溝通渠道，及時了解監(jiān)管政策的變化和行業(yè)風險動態(tài)。當銀行面臨較大的風險時，應及時向監(jiān)管機構報告，并尋求指導和幫助。
4.適當運用擔保方式銀行在開立保函時，應根據客戶的信用狀況和擔保物的價值，選擇適當?shù)膿７绞?。例如，對于信用良好的客戶，可以開立無擔保保函；對于信用一般的客戶，可以要求客戶提供抵押或質押；對于信用較差的客戶，可以要求客戶提供第三方擔保。
5.加強與受益人的溝通銀行在開立保函后，應與受益人保持溝通和聯(lián)系，及時了解保函的履行情況和客戶的經營狀況。當受益人提出要求時，銀行應及時予以處理，以免因處理不當而承擔不必要的責任。
總之，銀行在開立保函時，應嚴格審查客戶的資信情況，明確保函的條款和條件，遵守監(jiān)管要求和內部規(guī)定，加強與客戶和受益人的溝通和聯(lián)系，并做好保函的跟蹤和管理。此外，銀行還應加強風險識別和評估，實施有效的內部控制，與監(jiān)管機構保持溝通，適當運用擔保方式，以防控風險，確保保函業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展。
