在實(shí)際業(yè)務(wù)中，我們經(jīng)常會遇到需要提供履約保函的情況，特別是在工程建設(shè)、貿(mào)易采購等領(lǐng)域，履約保函成為一種常見的擔(dān)保方式。當(dāng)企業(yè)自身信用或資金實(shí)力不足以提供擔(dān)保時(shí)，抵押式履約保函便應(yīng)運(yùn)而生。那么，抵押式履約保函到底怎么做呢？如何才能做得既合規(guī)又有效？
抵押式履約保函是指在提供履約保證時(shí)，以抵押物作為擔(dān)保的方式出具的保函。與一般履約保函不同之處在于，其擔(dān)保的資金來源是基于抵押物價(jià)值而來的貸款。也就是說，企業(yè)通過抵押資產(chǎn)，獲得銀行貸款，再以這筆貸款作為擔(dān)保金，向需要的單位開立履約保函。
抵押式履約保函適用于企業(yè)在投標(biāo)、合同履行等過程中，需要提供履約保證，但自身信用等級或資金實(shí)力不足以提供擔(dān)保的情況。例如，在工程投標(biāo)中，企業(yè)需要提供投標(biāo)保證金，但企業(yè)資金暫時(shí)周轉(zhuǎn)不開，此時(shí)就可以通過抵押企業(yè)自有房產(chǎn)等資產(chǎn)，獲得銀行貸款，以貸款作為擔(dān)保金開立履約保函，從而解決了企業(yè)的燃眉之急。
抵押式履約保函的操作流程可以分為以下幾個(gè)步驟：
1. 確定擔(dān)保需求企業(yè)首先需要明確自身需要提供多大金額的履約保證，以及保證金的比例或金額。例如，在工程投標(biāo)中，招標(biāo)方可能要求投標(biāo)方提供總投標(biāo)金額10%的投標(biāo)保證金。
2. 選擇擔(dān)保機(jī)構(gòu)企業(yè)需要選擇一家有擔(dān)保資質(zhì)的機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保方，這可以是銀行、擔(dān)保公司等。以銀行為例，企業(yè)可以選擇與自身有良好合作關(guān)系的銀行，協(xié)商提供抵押式履約保函的服務(wù)。
3. 評估抵押物價(jià)值在確定了擔(dān)保機(jī)構(gòu)后，需要對擬用于抵押的資產(chǎn)進(jìn)行評估。抵押物通常包括房產(chǎn)、土地、車輛、設(shè)備等。評估的目的是確定抵押物的價(jià)值，作為貸款金額的依據(jù)。
4. 簽訂抵押貸款合同企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂抵押貸款合同，約定貸款金額、期限、利率等條款。貸款金額一般不超過抵押物價(jià)值的70%。簽訂合同時(shí)，需要提供抵押物的權(quán)屬證明、評估報(bào)告等材料。
5. 開立履約保函企業(yè)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供開立履約保函所需的資料，包括投標(biāo)文件或合同文本、收款方賬戶信息等。擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)提供的資料，出具履約保函。
需要注意的是，履約保函的有效期應(yīng)與貸款期限相匹配，以確保在履約保函有效期內(nèi)，企業(yè)有能力從貸款中籌集資金來履行保函所擔(dān)保的義務(wù)。
6. 支付相關(guān)費(fèi)用抵押式履約保函的費(fèi)用包括貸款利息、擔(dān)保費(fèi)、評估費(fèi)、登記費(fèi)等。這些費(fèi)用需要企業(yè)自行承擔(dān)，并按照約定時(shí)間支付。
某建筑公司計(jì)劃參與一項(xiàng)市政工程的投標(biāo)，投標(biāo)保證金為500萬元人民幣。該公司因近期資金周轉(zhuǎn)緊張，無法籌集到足夠的現(xiàn)金作為投標(biāo)保證金。于是，該公司選擇了與公司長期合作的銀行，通過抵押公司自有的辦公樓（經(jīng)評估，價(jià)值8000萬元人民幣），獲得4000萬元人民幣的貸款，并以此作為擔(dān)保金，成功開立了投標(biāo)履約保函。**終，該公司中標(biāo)，并順利完成了工程建設(shè)。
抵押式履約保函雖然為企業(yè)提供了便利，但同時(shí)也需要注意一些風(fēng)險(xiǎn)和細(xì)節(jié)：
選擇有資質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)：選擇有擔(dān)保資格的銀行或擔(dān)保公司，可以降低風(fēng)險(xiǎn)，保障自身權(quán)益。 評估抵押物價(jià)值：準(zhǔn)確評估抵押物價(jià)值，避免因抵押物價(jià)值不足導(dǎo)致無法獲得足夠貸款。 關(guān)注貸款期限與保函有效期：確保貸款期限覆蓋履約保函的有效期，避免因貸款到期而導(dǎo)致保函失效。 及時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用：按時(shí)支付貸款利息和擔(dān)保費(fèi)等費(fèi)用，避免因逾期而產(chǎn)生不必要的麻煩。抵押式履約保函是企業(yè)在資金緊張時(shí)的一種有效手段，通過抵押資產(chǎn)，企業(yè)可以獲得貸款，并以此作為擔(dān)保金開立履約保函。在操作過程中，需要關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)的選擇、抵押物價(jià)值的評估、貸款期限與保函有效期的匹配等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，同時(shí)，及時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用，避免逾期。掌握了這些要點(diǎn)，抵押式履約保函將不再困難。
