履約保函，是買(mǎi)賣(mài)雙方在貿(mào)易過(guò)程中常見(jiàn)的一種信用證形式。當(dāng)買(mǎi)方需要向賣(mài)方提供擔(dān)保時(shí)，銀行出具的就是我們常說(shuō)的「履約保函」，以保證買(mǎi)方將履行與賣(mài)方簽署的合同。今天我們就來(lái)詳細(xì)了解一下履約保函，尤其是申請(qǐng)人為買(mǎi)方的情況。
主題： 解讀履約保函申請(qǐng)流程，助力買(mǎi)方企業(yè)輕松應(yīng)對(duì)貿(mào)易擔(dān)保
正文： 一、履約保函的定義 我們先來(lái)了解一下什么是履約保函。履約保函，即Performance Bond，簡(jiǎn)稱(chēng)PB，是銀行應(yīng)買(mǎi)方申請(qǐng)，出具給賣(mài)方的、保證買(mǎi)方履行合同約定義務(wù)的保函。它屬于一種擔(dān)保措施，旨在保護(hù)賣(mài)方權(quán)益，避免因買(mǎi)方未能履行合同而造成的損失。
二、申請(qǐng)履約保函所需材料 買(mǎi)方在向銀行申請(qǐng)履約保函時(shí)，需要準(zhǔn)備以下材料：
申請(qǐng)表：由銀行提供的標(biāo)準(zhǔn)化申請(qǐng)表，買(mǎi)方需要填寫(xiě)合同信息、保函金額、有效期等。 營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本：證明企業(yè)法人身份的材料。 合同文本：與賣(mài)方簽署的合同，是銀行審核的重要依據(jù)。需要注意的是，合同需要完整、清晰，且載明雙方的權(quán)利義務(wù)。 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表，向銀行展示企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。 企業(yè)銀行流水：證明企業(yè)資金情況的材料，通常需要提供近半年的對(duì)賬單。 保證金：買(mǎi)方需要向銀行提供一定的保證金，通常為保函金額的10%-20%，作為銀行發(fā)放保函的擔(dān)保。 其他材料：如企業(yè)印章、授權(quán)委托書(shū)等。以上材料準(zhǔn)備齊全后，買(mǎi)方即可攜帶至銀行進(jìn)行咨詢(xún)與申請(qǐng)。
三、銀行審核流程 銀行收到買(mǎi)方的申請(qǐng)及材料后，將依據(jù)以下步驟進(jìn)行審核：
合規(guī)性審查：銀行會(huì)審查合同是否符合*法律法規(guī)，以及企業(yè)是否有權(quán)從事相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)。 信用審查：銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，審查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：銀行會(huì)基于企業(yè)的商業(yè)信用、合同內(nèi)容、企業(yè)與銀行的合作情況等綜合評(píng)估發(fā)函風(fēng)險(xiǎn)。 定價(jià)與費(fèi)率確認(rèn)：如果銀行同意發(fā)函，雙方確認(rèn)發(fā)函手續(xù)費(fèi)、保證金利率等。 合同審核：銀行法律部門(mén)對(duì)合同進(jìn)行詳細(xì)審核，確保合同可行、合法，并確保銀行出具保函后的權(quán)益。 **終審批：銀行高層進(jìn)行**審批，并出具保函。需要注意的是，不同銀行的審核時(shí)間可能有差異，一般為5-10個(gè)工作日。在提交材料時(shí)，建議向銀行咨詢(xún)并確認(rèn)，以免造成延誤。
四、履約保函的注意事項(xiàng) 1 保函金額的確定
：買(mǎi)賣(mài)雙方需要仔細(xì)商定保函金額，一般應(yīng)涵蓋合同總金額。在申請(qǐng)時(shí)，買(mǎi)方應(yīng)根據(jù)合同**報(bào)出保函金額，避免不當(dāng)高估或低估。
2 保函有效期：需要根據(jù)合同履行期限合理設(shè)定。在合同履行期內(nèi)，保函保持有效，過(guò)期后自動(dòng)失效。若合同需要延期，需到銀行辦理保函展期手續(xù)。
3 保函申請(qǐng)的時(shí)機(jī)：建議買(mǎi)方在合同簽訂后盡早申請(qǐng)，以確保在需要使用保函時(shí)，銀行已出具保函。通常情況下，銀行需要一定時(shí)間審核，若等到合同履行期臨近再申請(qǐng)，可能造成時(shí)間緊迫、壓力大的情況。
4 選擇合適的銀行：買(mǎi)方可根據(jù)自身情況，選擇與自身業(yè)務(wù)密切相關(guān)的銀行進(jìn)行申請(qǐng)。若有長(zhǎng)期合作銀行，可優(yōu)先考慮，因?yàn)殂y行對(duì)企業(yè)情況較為熟悉，審核會(huì)更加順暢。
5 保函使用后注意事項(xiàng)：保函是可使用的，一旦買(mǎi)方因合同未能履行而觸發(fā)保函，銀行會(huì)根據(jù)合同約定向賣(mài)方支付相應(yīng)金額。之后，銀行會(huì)要求買(mǎi)方償還同等金額以及相應(yīng)利息，作為銀行擔(dān)保的償還。五、案例分析
以A公司為買(mǎi)方，與B公司簽署了一筆大型進(jìn)貨合同為例。合同金額為400萬(wàn)元，需在3個(gè)月內(nèi)完成貨款支付。由于A公司需預(yù)先支付一定款項(xiàng)給上游供應(yīng)商，資金周轉(zhuǎn)暫時(shí)吃緊，因此向銀行申請(qǐng)履約保函。
A公司準(zhǔn)備好營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合同文本、財(cái)務(wù)報(bào)表等材料，攜帶至銀行進(jìn)行咨詢(xún)。銀行工作人員了解情況后，指導(dǎo)其補(bǔ)充了企業(yè)流水、印章、授權(quán)委托書(shū)等材料。經(jīng)過(guò)銀行審核、法律審核、高層審批等流程后，成功獲得保函，保函金額為400萬(wàn)元，有效期為合同規(guī)定的3個(gè)月。
在合同履行期間，因A公司上游供應(yīng)商出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)交付貨物，A公司觸發(fā)了保函。銀行按照合同約定，向B公司支付了400萬(wàn)元貨款。隨后，銀行與A公司協(xié)商了償還方案，由A公司按月償還等額資金，并支付一定的利息。通過(guò)這個(gè)案例，我們可以了解到，履約保函對(duì)于買(mǎi)方企業(yè)來(lái)說(shuō)，是一項(xiàng)重要的貿(mào)易擔(dān)保措施。它能為企業(yè)帶來(lái)資金周轉(zhuǎn)的便利，幫助企業(yè)靈活應(yīng)對(duì)貿(mào)易過(guò)程中的各種情況。
各位企業(yè)主在遇到貿(mào)易合同需要擔(dān)保時(shí)，不妨考慮下履約保函這一方式。它有益于買(mǎi)賣(mài)雙方的權(quán)益保障，助力企業(yè)順利開(kāi)展貿(mào)易活動(dòng)。當(dāng)然，還需要謹(jǐn)記，在申請(qǐng)履約保函時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況提供齊全材料，并選擇一家可靠的銀行合作伙伴，確保整個(gè)貿(mào)易過(guò)程游刃有余。
