在國際貿(mào)易中，保函是銀行的一種信用擔保工具，由銀行向受益人開立，保證在特定情況下，申請人或其客戶能夠履行合同義務(wù)。然而，一些銀行在保函業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違規(guī)操作，不僅損害了銀行自身的聲譽和利益，也擾亂了正常的金融秩序，甚至對*經(jīng)濟安全造成潛在威脅。因此，防范和打擊銀行保函業(yè)務(wù)違規(guī)行為刻不容緩。
銀行在保函業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違規(guī)行為，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
違規(guī)發(fā)放保函：銀行未嚴格審核客戶的授信資質(zhì)和保函用途，盲目發(fā)放保函，或為不符合條件的客戶發(fā)放保函，導致出現(xiàn)風險事件時，銀行難以追償。
虛假保函：部分銀行為幫助企業(yè)獲得資質(zhì)或融資，與企業(yè)串通，開立虛假保函，或在保函中隱瞞重要事實，誤導受益人，損害受益人的合法權(quán)益。
違規(guī)收費：銀行在保函業(yè)務(wù)中收取未公開或不合理的費用，或以各種名目變相收取高額費用，增加客戶負擔。
違規(guī)操作：包括未經(jīng)客戶授權(quán)擅自修改保函條款、未按規(guī)定辦理保函登記、未按規(guī)定管理保函業(yè)務(wù)檔案等，損害客戶權(quán)益，也給銀行自身帶來風險。
內(nèi)部控制失效：部分銀行內(nèi)部控制制度不健全或執(zhí)行不力，出現(xiàn)員工利用職務(wù)便利違規(guī)操作保函業(yè)務(wù)，或內(nèi)外勾結(jié)騙取銀行資金等行為。
銀行保函業(yè)務(wù)違規(guī)行為不僅損害了銀行自身的聲譽和利益，也對客戶、受益人和金融市場造成了嚴重危害：
對銀行的危害：銀行保函業(yè)務(wù)違規(guī)行為會導致銀行面臨信貸風險、法律風險和聲譽風險。一旦風險事件發(fā)生，不僅會造成經(jīng)濟損失，還可能引發(fā)監(jiān)管處罰，甚至危及銀行的經(jīng)營穩(wěn)定。
對客戶的危害：客戶可能因銀行的違規(guī)行為而承擔額外成本或損失，影響正常經(jīng)營。同時，銀行的違規(guī)行為也可能導致客戶的信用受損，影響其未來的融資渠道和商業(yè)信譽。
對受益人的危害：受益人可能因銀行的虛假保函或違規(guī)操作而無法獲得應(yīng)有的保障，從而遭受經(jīng)濟損失，甚至陷入財務(wù)危機。
對金融市場的危害：銀行保函業(yè)務(wù)違規(guī)行為擾亂了金融市場秩序，破壞了公平競爭的環(huán)境，還可能引發(fā)系統(tǒng)性風險，對*金融安全和經(jīng)濟穩(wěn)定造成威脅。
防范和打擊銀行保函業(yè)務(wù)違規(guī)行為，需要銀行自身加強合規(guī)管理，也需要監(jiān)管部門加強監(jiān)督檢查，還需要行業(yè)協(xié)會和公眾共同努力：
加強銀行內(nèi)部合規(guī)管理：銀行應(yīng)建立和完善保函業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強員工合規(guī)培訓和考核，嚴格執(zhí)行審核流程，杜絕違規(guī)發(fā)放保函和虛假保函行為。同時，加強保函業(yè)務(wù)檔案管理，確保保函業(yè)務(wù)信息真實、完整和可追溯。
強化監(jiān)管力度：監(jiān)管部門應(yīng)加強對銀行保函業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和嚴厲打擊各類違規(guī)行為，并加大處罰力度，提高銀行違規(guī)成本。同時，建立和完善保函業(yè)務(wù)監(jiān)管制度，規(guī)范保函業(yè)務(wù)操作流程，堵塞監(jiān)管漏洞。
發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用：行業(yè)協(xié)會應(yīng)加強行業(yè)自律，制定和完善保函業(yè)務(wù)行業(yè)標準和規(guī)范，組織開展保函業(yè)務(wù)培訓和交流活動，促進銀行合規(guī)開展保函業(yè)務(wù)。同時，建立保函業(yè)務(wù)投訴和糾紛處理機制，保護受益人合法權(quán)益。
提高公眾防范意識：通過各種渠道和方式，加強對公眾的金融知識普及和防欺詐宣傳，提高公眾對銀行保函業(yè)務(wù)的了解和防范意識，避免受騙上當。
某銀行客戶A公司，為獲得銀行保函參與投標，向銀行提供虛假財務(wù)報表和項目合同，銀行員工未嚴格審核，便為A公司開立了保函。中標后，A公司因無能力履行合同，導致項目無法正常進行，受益人向銀行索賠。銀行不僅蒙受經(jīng)濟損失，還受到監(jiān)管部門的處罰，涉事員工也受到處分。該案例中，銀行未嚴格審核客戶資料，導致虛假保函的發(fā)放，不僅損害了受益人的權(quán)益，也給銀行自身帶來了損失和風險。
銀行保函業(yè)務(wù)違規(guī)行為危害巨大，防范和打擊刻不容緩。銀行應(yīng)加強內(nèi)部合規(guī)管理，強化審核流程，提高員工合規(guī)意識；監(jiān)管部門應(yīng)加大監(jiān)督檢查和處罰力度，完善監(jiān)管制度；行業(yè)協(xié)會應(yīng)加強行業(yè)自律和標準規(guī)范建設(shè)；公眾也應(yīng)提高防范意識，共同維護金融市場秩序，保障*金融安全。
